財務合規自查報告

時間：2022-09-22 09:26:54 自查報告我要投稿

財務合規自查報告（精選12篇）

　　時間過得太快，讓人不知所措，工作已經告一段落了，回顧這段時間的工作存在了許多問題，讓我們一起認真地寫一份自查報告吧。大家知道自查報告的格式嗎？以下是小編精心整理的財務合規自查報告，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

財務合規自查報告（精選12篇）

　　財務合規自查報告篇1

　　我社根據《xx農村信用社財務財務工作現場檢查實施方案》的文件精神，本著實事求是的原則，對本社的財務財務工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

　　一、關于財務內控制度的執行情況

　　我社在工作中嚴格執行財務工作規程，全面提升財務工作質量，明確各個崗位職責，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊。做到錢帳分管，雙人臨柜，交接手續完備。

　　二、關于現金、重要空白憑證、有價單證的管理情況

　　我社一直以來加強對現金的管理，實施內部監督，無賬款不符現象;把重要空白憑證以及有價單證納入綜合業務系統管理，并設有手工登記簿，做到帳實相符。

　　三、關于財務的核算情況

　　在財務核算上，嚴格業務處理程序的管理，嚴格財務審批制度，保證財務數據正確合法。但是在對帳工作方面有欠缺的地方，有些對公支票戶的對帳單不能及時收回，對對帳工作帶來一定的影響。

　　四、關于存、貸款業務的核算情況

　　對于存款業務能夠按照《財務法》的有關規定操作。貸款業務明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，貸款手續合規，使用利率正確。

　　五、關于支付結算、聯行往來方面

　　本社在這一方面無隨意壓票現象，聯行往來按規定對帳，結算業務崗位的設置相互分離，相互制約。

　　六、關于掛失業務管理

　　本社的掛失業務一般只有憑證和密碼的掛失，掛失手續齊全，無虛擬掛失現象。

　　七、關于財務管理

　　在財務管理工作過程中，本社嚴格按照《財務法》的規定，依法設置財務賬簿，并保證其真實完整，根據實際發生的業務事項進行財務核算、登記財務賬簿。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的財務賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的財務制度的規定進行財務核算，確保數據真實、有效。

　　在營業費用方面，我社明確費用的支出和開支標準，遵守費用支出的審批程序，杜絕浪費現象的發生。為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照聯社規定的程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度。遞延資產按規定分期攤銷。

　　八、關于財務檔案管理

　　我社按規定整理、裝訂財務核算資料，歸案裝訂及時、完整、合規。

　　九、關于股金管理

　　我社股金的賬務管理不規范，有總分不合的現象。分戶帳的余額小于總帳的余額。

　　通過自查，我社在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足。嚴格管理是做好財務工作的重要保障，今后的工作中我社一定要加強財務財務管理力度，嚴格執行各項管理制度，從而進一步提高工作質量，完善財務財務制度，規范財務管理行為。通過自查工作的開展充分認識到財務財務核算工作的重要性，今后我們要依托信息化，規范基礎管理，強化經費監督，深化服務內涵，扎扎實實地把財務財務的各項工作落到實處。

　　財務合規自查報告篇2

　　我公司積極組織，認真開展自查，現就自查情況報告如下：

　　一、財務收支情況

　　在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

　　二、單位內部控制制度建立和執行情況

　　根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

　　1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

　　2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

　　3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

　　三、固定資產管理和使用情況

　　為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

　　四、存在問題

　　通過自查，我公司在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

　　財務合規自查報告篇3

　　根據《馬關縣財政局關于開展20xx年度行政事業單位會計工作檢查的通知》（馬財秘[20xx]210號）文件精神，從今年8月起，結合實際，組織相關人員對我院會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查，現就自查情況匯報如下：

　　一、檢查目的

　　通過開展行政事業單位會計法律法規制度執行情況專題檢查，促進行政事業單位嚴格遵守《會計法》，認真執行行政事業單位會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規范財務會計行為，提高會計工作的質量。通過管好用資金，保障行政事業單位各項業務正常運轉。

　　二、檢查依據

　　《中華人民共和國會計法》、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》及《內部會計控制規范》。

　　三、檢查內容和重點

　　1.從事會計工作的人員是否持有會計從業資格證書；

　　2.會計賬簿設置是否合規、是否嚴格執行《會計法》、行政事業單位會計制度；

　　3.會計內部控制制度是否健全；

　　4.包括財務制度在內的各項規章管理制度是否健全、是否得到嚴格遵守；

　　5.會計核算是否真實合法、信息披露和財務會計報告是否真實和完整；

　　6.會計電算化工作是否規范、會計電子文檔是否健全；

　　7.是否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。

　　四、自檢自查情況

　　（一）財務收支執行情況

　　在財務工作中，我院嚴格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整。根據我局實際發生的會計事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算。依據《行政單位會計制度》的規定進行會計核算，確保數據真實、完整。在安排經費支出時，分輕重緩急，既保證常規工作需要，又保障重點支出所需；既體現實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。

　　（二）單位內部控制制度建立和執行情況

　　根據我院工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，建立了《經費支出管理制度》、《授權審批制度》《財產清查制度》等相關內部管理制度。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對各項資產的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

　　1.明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項會計事項得以有序進行。

　　2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

　　3、明確了經費支出的開支范圍和標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

　　（三）固定資產管理和使用情況

　　為加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物資產清查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數相一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產物資清查。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規違紀問題。

　　五、存在問題

　　通過自查，我院存在部分財務管理制度和內部控制制度的建立不完善、執行不到位的問題。今后將進一步完善制度，強化內控管理，切實提高會計工作效率。

　　財務合規自查報告篇4

　　為深入貫徹落實國家、省、市關于治理中小學亂收費問題的指示精神，進一步規范中小學收費行為，加強財務監督和管理，嚴肅財經紀律，提高學校資金使用效益，促進我校教育教學事業健康發展，對我校財務管理情況自查如下：

　　一、強化學校收費行為的管理

　　1、嚴格執行“一證、一卡、一單、兩公開、四統一”的收費管理制度。一證，學校憑物價部門的《中小學收費許可證》收費；一卡，學生憑《中小學收費公開卡》繳費；一單，學校憑《收費結算清單》與學生結算；兩公開，公開收費標準，公開收費的使用情況

　　四統一，統一收費時間，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門印制的收費票據。經過學校自查，無發現自立收費項目、提高收費標準、卡外收費現象，嚴格按照萊教便函（20xx）62、66號文件執行，上級禁止的學后服務費、班費，我們堅決停收。

　　2、學校認真實行收費公開制度。學校收費前，能通過校務公開欄、宣傳欄、廣播等形式，將收費政策、項目、標準在校外公示，接受師生和學生家長的監督。

　　3、學生微機上機費、語音上機費能保證上足課時。

　　4、進校書刊都能按煙臺市教育局審定的用書目錄征訂，學校所定的課本目錄都由上級教育主管部門審批后，在由新華書店征訂，除教材以外的其他書刊，堅持學生自愿的原則，無強制向學生攤派或變相攤派學習輔導資料及其它用品現象。

　　5、我校認真落實《關于建立健全中小學家庭貧困學生助學金和減免學雜費制度的通知》精神，對家庭經濟困難學生進行摸底排查，使家庭經濟困難學生得到減免雜費、享受助學金補足，并將享受減免學雜費學生名單、減免數額在校內張榜公布，接受社會各界監督。

　　6、學生參加平安保險，堅持自愿的原則，沒有硬性規定學生必須統一著裝穿校服，沒有強行安排學生統一購買學習生活用品。

　　二、加強對中小學收費資金的管理，保證學校日常開支順利進行

　　1、為了加強財務管理，實行財務監督，每次收費我校安排兩名收費人員，一人管錢，一人管帳。并請銀行辦事員協助，組成三人收費小組，及時準確完成收費工作，把所有收費全部上繳教委財務。

　　2、所收取的費用全部交給區教委財務，學校、班級、教師無截流、坐支現象。

　　3、每學年開始，學校都能制定學年財務工作計劃，通盤考慮，全面管理，能合理使用有限資金，集中力量，加大學校教學設備投入。每月份都能合理收支計劃，由上級財務部門批準后才能具體實施，做到收支活動心中有數，從不盲目開支。

　　4、學校有理財小組，能監督學校財務工作，有財務制度，大項開支有審批、教代會通過制度。

　　雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力所限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，以后我們要糾正錯誤做法，規范工作行為，管理好學校財務工作。

　　財務合規自查報告篇5

　　回顧過去的一年，財務部在公司領導的正確指導和各部門經理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財務部各項工作的同時，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好資金調度，保證工程款的支付，及時準確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績。當然，在取得成績的同時也還存在一些不足，下方我一一向各位領導和同仁匯報:

　　一、財務核算和財務管理工作

　　組織財務活動、處理與各方面的財務關系是我部的本職工作，隨著業務的不斷擴張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。我們在年初即進行了會計電算化的實施，經過一個月的數據初始化和三個月的手機結合，全體財務人員全都熟練掌握了財務軟件的應用與操作，財務核算順利過渡到用電算化處理業務。這為財務人員節約了時光，還大大提高了數據的查詢功能，為財務分析打下了良好的基礎，使財務工作上了一個新的臺階。

　　財務部一向人手較少，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項工作。財務部每一天都離不開資金的收付與財務報帳、記帳工作。這是財務部最平常最繁重的工作，一年來，我們及時為各項內外經濟活動帶給了應有的支持。基本上滿足了各部門對我部的財務要求。公司資金流量一向很大，尤其是在x月至xx月收繳銷售款的期間，現金流量巨大而繁瑣，財務部鄒治和胡蓉兩位同志本著“認真、仔細、嚴謹”的工作作風，各項資金收付安全、準確、及時，沒有出現過任何差錯。全年累計實現資金收付達x億xxxx萬元。企業的各項經濟活動最終都將以財務數據的方式展現出來。在財務核算工作中每一位財務人員盡職盡責，認真處理每一筆業務，為公司節省各項開支費用盡自我最大的努力。財務部全年審核原始單據xxxxx張，處理會計憑證xxxx張，準確無誤地出具各類會計報表無數。

　　制度屬于企業的硬性管理，任何成功的企業無一例外的有其嚴格的規章制度。長天公司從無到有，從當初的三兩人到這天的上百人，規范各項經濟行為已日益成為企業管理的主題。在過去的一年中，財務部相繼出臺了關于財產管理、合同簽定、費用控制等方面的規章制度。為完善公司各項內部管理制度，建設財務管理內外環境盡了我們應盡的職責。

　　財務部除要認真負責地處理公司內部財務關系外，為達成本單位的任務，還要妥善處理外部各方面的財務關系。與外部建立并持續良好的聯系。本年度財務部友好妥善地處理了各單位的往來款項的收支。同時與銀行建立了優良的銀企關系、與稅務機構建立了良好的稅企關系，全面處理了保險公司遺留資產的往來手續，并圓滿完成了對統計、工商等各部門有關資料的申報。

　　二、資金調度和信貸工作

　　資金對于企業來說，就如“血液”對于人體一樣重要。今年工程建設全面鋪開，各經營管理機構逐步建立，新員工不斷加盟。資金需求日益增加。尤其在x-x月份項目未能取得任何經濟收益的狀況下，公司承受了巨大的資金壓力。我部根據工程建設和公司發展的要求，為確保資金使用單位各項工作的順利開展，與總公司一齊籌劃、合理安排調度資金。同時財務部還全面承擔了x月份開始的銷售收款和銀行按揭工作，在全體財務人員和招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠。保證了市場建設的順利進行，及時償還了銀行到期貸款，全年累計完成投資x。x億元，償還到期貸款xxxx萬元。資金的成功運作保證了長天和東方公司的正常運轉，更是繼續樹立了東方公司“aaa資信企業”的良好形象。

　　自項目啟動以來，一向有多家銀行向公司進行信貸營銷。為了公司的長足發展，財務部與工行東塘支行建立了信貸關系，以期到達積累企業信譽的目的。我部于x月—x月向銀行申請房地產開發貸款xxxx萬元。期間收集、整理了超多資料，編制各類貸款報告，與銀行人員商談貸款工作，多次接待銀行各級領導的視察，在完成貸款工作的同時與銀行建立了良好的合作伙伴關系，同時使我們對貸款工作有了全面的了解，學到了新的業務知識。

　　三、全力協助招商工作

　　招商是本年度的重中之重，招商政策的優劣與否直接關系到公司的生存和發展。財務部協助公司領導做了超多的財務分析和市場調查。全面參與了公司招商政策的制定，為公司制定銷售價格、租賃價格，出臺各項招商政策和調動招商用心性和主觀能動性帶給財務參考。

　　由于董事長、總經理正確的決策和超前的預見，以及全體員工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成績。根據財務統計數據截至xx月xx日，門店銷售:xxx個、住房銷售xxx個，成交率xx。xx%，成交額xxxxx萬元，實收房款xxxx萬元，尚有未收房款xxxx萬元，資金回收率為xx。xx%；預定門店xx套，收取定金xxx萬元。出租自有門店xx套，收取定金xx萬元，出租率xx。xx%。在這x個月中，財務部和招商部同心協力，加班加點，尤其是在審批至xx月xx日的按揭貸款中，表現了兩部門不怕苦不怕累的良好工作作風。當月工行東塘支行向公司發放按揭貸款xxxx萬元，創該行月發放按揭貸款的最高記錄。確實取得了驕人的業績。

　　時光飛逝，今年的.工作轉瞬即為歷史。一年中，財務部有很多應做而未做、應做好而未做好的工作，比如在資產實物性管理的建章建卡上，在各項經營費用的控制上，在規范財務核算程序、統一財務管理表格上，在及時準確地向公司領導匯報財務數據，實施財務分析等方面都相當欠缺。在財務工作中我們也發現公司的基礎管理工作比較薄弱；日常成本費用支出比較隨意；公司對員工工作要么沒有很明確嚴格具體科學的要求；要么就是執行乏力；也有一些員工在工作中不能站在公司的立場和利益上等等。這些就應是xxxx年財務管理要重點思考和解決的主題，也是每一位長天人如何提高自我、服務企業所要思考和改善的必修課。作為財務人員，我們在公司加強管理、規范經濟行為、提高企業競爭力等方面還應盡更大的義務與職責。我們將不斷地總結和反省，不斷地鞭策自我，加強學習，以適應時代和企業的發展，與各位共同進步，與公司共同成長。

　　財務合規自查報告篇6

　　為了進一步加強學校財務管理，規范財務行為，進步財經使用效益，完善財務監視，充分發揮財務工作在學校教育教學工作中的重要作用，增進學校工作能更好更快地展開。依照上級要求，我校成立了財務自查自糾領導小組，在本校內展開了財務自查自糾活動，具體做法以下：

　　(一)動員部署

　　1、制定實施方案，學校成立了自查自糾領導小組，召開財務規范化檢查活動會議。會議研究財務規范化管理活動的展開，做到責任到人，明確要求。

　　2、宣傳發動。完小校長組織領導小組成員認真學習中心校關于財金管理制度的有關文件精神，展開以財務規范化檢查為主題的專題會，使每一個小組成員明確財務規范化檢查活動的目的、意義、內容和要求，進步思想熟悉，積極自覺地參與活動。

　　(二)組織實施

　　1、自查自糾。學校認真對比中心校財務工作會議要求及10個重點題目，全面、客觀地分析現狀，認真展開自查自糾，撰寫自查報告。

　　2、重點整改。學校根據督導檢查的結果，針對還存在的題目，分析緣由，制定整改方案，完善整改措施，落實整改責任，切實解決實際題目。

　　(三)分析總結

　　依照上級規定，學校按要求通過深進自查，學校財務管理均依照國家有關財經法規來執行，做到了收進、支出全部納進中心校同一核算，沒有侵占、截留國家和單位收進，沒有單獨帳戶，更未設任何情勢的小金庫。具體體現以下：

　　1、依照上級財務管理的有關政策和法規，學校有嚴格的財務及財產管理制度，并做到了責任到人，落實到位，沒有違規操縱的現象。

　　2、收費方面，除依照上級規定的最的低標準：收取學前班學生每人每學期200元的保育費外，對九義教育的學生，不但沒有收過任何用度，而且還將國家下撥的三免一補中的文具費及時、足額的發放到每一個學生手中。

　　2、嚴格依照財政局、教育局的有關要求和學校實際進行了學校收支預算，因學校需要而購置或使用的，都要通過校委會決定并報請中心校領導審查通過。對重大資產購買或是觸及基建項目的支出，都附有合同、結算表及相干材料。

　　4、嚴格執行支出審批制度，所有大額支出都事前召開了教代會通過后，方可展開工作，學校每一年在教代會或是全體教師會上都作了財務報告，并取得了通過，接受財經審查小組的監視。

　　5、學校嚴格加強預算內資金的管理。預算收進全額繳進財政專戶，嚴格執行了一票三證，收支兩條線，所有款項沒有出現xxx私存的現象。

　　7、學校能做到帳目清楚，手續齊全。均忘我設小金庫和xxx私存等違規現象。

　　8、學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無亂支濫用和浪費浪費等現象。

　　通過工作組認真細致的清算檢查，目前固然還沒有發現違規違紀的現象，但通過清算檢查，進一步加強了我校財務規范化管理，嚴厲了財經紀律，加強了對學校領導干部及財務管理職員的法制教育，強化了財務監管職能，確保了各項資金收支正當，做到用之有據，查之有憑，使用更加科學、規范。

　　作為一位財務職員，在今后的工作中，我將會進一步完善相干財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的題目，并認真做好整改，力爭做到自己經手的各項賬目日日清、月月清，進一步規范財務管理，完善財務工作。

　　財務合規自查報告篇7

　　為了加強學校財務管理與監督，促進學校教育和建設的發展，切實做到公平、公正、公開，提高學校經費使用的效益和透明度，根據2012年區文教體局重點工作安排的有關精神，我校近期積極組織，對上半年財務公開情況進行了充分徹底的自查，現將此項工作匯報如下：

　　1、學校成立有理財領導小組，由徐貴生校長擔任組長，組員由工會、財務、黨員及教職工代表組成，職責明確，監督有力。

　　2、堅持“實際、實用、實效”的原則，財務管理制度化、規范化、科學化、民主化。

　　3、設立學校財務公開欄，及時向全校公布和說明學校收支情況。

　　4、學校根據區教體局和財政局的具體安排，按照各項支出的比例要求，經理財小組全體成員的商議，編制一年一度的收支預算，并向全體教職工征求意見修訂后付諸實施。年度結束時，決算全年度的收支情況，分析、發現、總結問題，作為下一年度的預算參考。

　　5、嚴格執行收費政策，免收學雜費、課本費，堅決杜絕亂收補課費、資料費和統一代收保險費、校服費、報刊費等現象，自覺接受師生、家長的監督。

　　6、嚴格執行區文教體局規定的開支范圍及標準，各項支出均據實列報，票物相符、票事相符、一票一章（理財小組印章），無序列虛報，無私設“小金庫”等違規行為。

　　7、涉及大額支出的購置、維修費、勞務費、培訓費等時，需經理財小組商議同意、中心學校校長簽字、主管局長簽字后方可實施，研究過程記入會議記錄。

　　8、大額購置支出必須辦理政府采購手續。

　　財務合規自查報告篇8

　　一、整改活動開展情況

　　公司根據貴局下發的[xxxx]109號《關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司xxxx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發現的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人，財務自查報告怎么寫。對深圳證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。

　　二、自查發現的問題及整改情況

　　根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：

　　（一）各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格；公司對財務會計人員后續教育有制度性安排。

　　（二）各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司

　　自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鉤。

　　各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。

　　（三）各公司應加強財務信息

　　三、存在的問題及處理意見

　　（一）會計基礎規范化建設中存在以下問題：

　　1、有記賬憑證簽字不全的現象。

　　2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。

　　（二）處理意見：

　　從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規范化建設。

　　通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內部會計制度，督促業務人員嚴格按照國家有關財經法律、法規、會計制度進行操作，切實加強財政財務管理，提高資金使用效益，確保資金的使用安全、規范、有效。

　　財務合規自查報告篇9

　　我中心校根據《xx省財政廳關于開展20××年義務教育經費保障機制資金專項檢查的通知》和教育局《關于進一步完善學校財務管理的通知》精神，以及教育局計財科20××年9月22號召開的財務培訓會議的相關要求，對我校財務工作認真進行了檢查整改，現將整改情況匯報如下:

　　一、認真學習，提高認識

　　認真組織學習教育局財務文件，提高認識，結合我校實際，經校務會研究決定，成立了馬街中心校財務整改領導小組。

　　組長:

　　組員:

　　二、依據制度要求認真進行整改

　　在整改中，要求財務人員，掌握財務制度，查問題，認真反思，找差距，尋原因。

　　通過查看20××年9月至20××年8月會計憑證、會計報表、會計賬簿，在會計報表中沒有問題，在會計賬簿中銀行日記帳，出納的現金日記賬也沒有問題，無需整改。

　　存在問題：

　　1、出納員中還沒有取得從業資格證，正在學習爭取;

　　2、在會計憑證中沒有蓋財務公章，財務主管章、報賬員章、出納章及附件章;

　　3、固定資產報廢手續不規范。對全校資產清查上報工作不夠細致。整改領導組針對這種情況進行分工協作，分塊整改，把所缺的內容整改完整。

　　總之，財務工作是學校工作的基礎，財務工作直接影響著學校的發展，要辦好學校，首先要用資金來作后遁。為此，在今后的工作中，一定要以鳳財聯發97號文件作標準，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學校財務。堅持每月對經費的收支由財務審核小組審核后，再進行報賬、公示。將財務有關事項等在欄目內公布，自覺接受上級領導、全校教職工的監督。做到“給群眾一個明白，還領導一個清白”。使學校的義務教育保障機制經費的開支合法、合規、合理，確保學校義務教育保障機制經費的安全性，使義務教育保障機制經費發揮最大的效益。

　　財務合規自查報告篇10

　　為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據《xx市人民政府辦公室關于開展全市財務大檢查的通知》(xx[20xx]xx號)文件的要求，xx鎮對20xx年度財政財務收支及資金管理使用情景進行一次全面的大檢查，具體情景如下：

　　一、加強領導，精心組織

　　財政所及時向政府領導作專題匯報，得到了領導的高度重視，并組織了全體財務人員參加的關于財政財務自檢自查的會議，依照相關財經法規，制定規范了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務大檢查自檢自查工作任務。

　　二、基本情景及自查結論

　　(一)財務機構和人員設置情景

　　1、xx鎮單獨設置會計機構，執行《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》，有會計人員xx人，其中大學本科學歷xx人，高中學歷xx人，有xx人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規定安排實施繼續教育。

　　2、會計崗位設置情景。按規定設有稽查崗位、內部審計崗位、會計檔案管理崗位、微機管理(核算)崗位、出納崗位。

　　3、會計核算和會計報告。按規定依法建賬，按適用統一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性貼合規范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料貼合規定，內部會計監督機制健全，法律規定應經社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設“小金庫”行為。

　　(二)內部控制制度建立情景

　　1、崗位職責。根據上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。涉及十八個崗位及會計、出納的職責，有所長崗位職責;預算會計崗位職責;行財會計崗位職責;農財會計崗位職責;統發工資崗位職責;社會保障資金管理崗位職責;基建財務管理崗位職責;統計評價管理崗位職責;票據專管員崗位職責;住房基金專管員崗位職責;政府采購專管員崗位職責;信息員崗位職責;會計、出納崗位職責;檔案管理職責;財務統管崗位職責;稽查崗位;內部審計崗位;微機管理崗位。

　　2、管理制度。管理制度有印章管理制度;會計檔案管理制度;賬戶和銀行對賬管理制度;資金收入、支出管理;資金申請、審批、核銷、結賬管理;專項資金管理制度;政府采購管理;財務公開制度;固定資產管理;教育經費及農村義務教育經費使用管理;行政問責辦法實施細則、首問首辦職責實施細則、限時辦結制實施細則。

　　經過財務管理規定、內部控制會計制度和銀行賬戶信息銀行業務(賬戶動帳實時信息和異常預警通知)的建立及執行，已做到會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉賬、現金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業務及會計、出納業務一人經辦，最大限度保證財政資金使用安全、規范、有效。

　　(三)財政預決算執行及收支情景

　　1、地方財政一般預算收入執行情景。

　　20xx年，全年完成一般預算收入xx萬元，為年初預算數xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。

　　2、地方財政一般預算支出情景

　　20xx年，地方一般預算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增xx%。其中上級專款構成的支出xx萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%。

　　3、一般預算平衡情景

　　地方一般預算收入xx萬元，加上級補助xx萬元，加上年結余xx萬元，收入總計xx萬元;一般預算支出xx萬元，加上解支出xx萬元，支出總計xx萬元;收支相抵，全鎮財政年終滾存結余xx萬元(本年結余xx萬元)。

　　4、基金收支及平衡情景

　　本年收入xx萬元(上級專款)，本年安排支出xx萬元，年末無結余。

　　(四)預算外資金收支情景

　　上年預算外資金結余xx元。20xx年預算外資金收入xx元(一般預算外資金收入xx元，統籌資金收入xx元)，20xx年預算外資金支出xx元(一般預算外支出xx元，統籌資金支出xx元)，年末累計預算外資金結余xx元，其中：專項資金結余xx元，一般預算外資金結余xx元，統籌資金結余xx元。

　　(六)自查結論

　　1、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應當上解上繳財政部門的財政收入，以及虛增虛減財政收入問題。

　　2、無擅自占用、使用和處置國有資產等問題。

　　3、無擅自收費(包括仍執行已明令取消、暫停執行的收費)以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問題。

　　4、無擅自購建應當實行政府采購的建筑物、商品等問題。

　　5、無虛報、冒領、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專項資金等問題。

　　6、無滯壓、截留、挪用財政轉移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問題。

　　7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問題。

　　8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據以及擅自銷毀票據等問題。

　　9、無擅自開立、使用賬戶等問題。

　　三、存在的問題及處理意見

　　(一)會計基礎規范化建設中存在以下問題：

　　1、有記賬憑證簽章不全的現象。

　　2、有記賬憑證摘要不清晰地情景。

　　3、有部分附件單據未蓋附件章。

　　4、不注重業務處理的細節。

　　處理意見：從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規范化建設。

　　(二)單位往來款項中存在的問題

　　1、債權債務數額大，性質不清。

　　2、長期掛賬，大部分是統管以前構成的。

　　3、財統辦文體類原會計賬務移交不清，往來款不明。

　　處理意見：對債權債務進行清理，區別性質，采取經濟及法律手段清收，防止國有資產流失。

　　(三)工程管理中合同管理、招投標、工作監理管理薄弱。處理意見：加大工程管理的學習、宣傳、加強監管力度。

　　(四)會計電算化工作滯后，會計人員電算化技能參差不齊，除總預算、預算外實行會計電算化外，其余均為手工記賬。

　　處理意見：根據實際情景逐步全面推進會計電算化工作，并建立與之相適應的信息系統管理制度。

　　(五)監管中痕跡管理和規范化管理問題

　　1、補助性資金和項目資金的管理中，已按有關要求進行事前、事后公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡。

　　2、補助性資金和項目資金的監管中，按有關要求已采取不一樣形式對主要環節進行監管，但未構成規范的表格材料。

　　處理意見：嚴格按照《財政部關于切實加強鄉鎮財政資金監管工作的指導意見》和《財政部關于印發鄉鎮財政資金監管工作辦法和流程的通知》建立規范的監管臺賬和進行公開公示痕跡資料收集、整理工作。

　　財務合規自查報告篇11

　　當前，隨著我市各區、縣工會及開發區工會的經費收入實現了持續穩定增長，如何管好、用好工會經費則顯得尤為重要。現就我縣工會財務管理中出現的問題，進行以下自查報告。

　　一、工會財務管理中出現的問題

　　我市工會所轄13個區縣和3個開發區工會。近年來，各區、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了必須成效，但也存在一些問題，主要表此刻:區、縣財政劃撥工會經費尚未全部到位;部分區、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉鎮、街道、社區及新建企業工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經濟形勢下工會工作的發展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。

　　(一)財政劃撥工會經費不到位

　　目前在我市十三個區、縣工會中，城三區及雁塔區工會財政劃撥工會經費相對解決得較好，其他區、縣或只解決區、縣工會機關人員的工會經費或定額劃撥經費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區及3個開發區至今尚未解決。

　　(二)稅務代收的覆蓋面不夠廣

　　稅務代收工會經費后，各區、縣及開發區工會的建會率及工會經費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經費收繳空白點。據調查顯示，碑林區工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經費的僅有1600多家，不到40%;雁塔區工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經費的單位僅有600多家，也只到達30%。

　　(三)財務管理制度尚不完善，經費支出隨意性較大

　　有的區、縣多年來沒有制訂相關的財務制度，有的區、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經費支出隨意性大。決算情景證明，有的區、縣工會行政費、工會業務費超支達200%，有的經費支出不足預算的5%。有的開發區工會會計、出納一人擔任，不貼合會計核算規定，財務管理基礎薄弱。

　　(四)財務審批報銷制度不夠規范

　　有的區、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經辦人直接讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發現問題，為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴，存在白條報賬及無效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定，支出時超限額使用現金，發放物品未附發放明細單。

　　(五)鄉鎮、街道工會財務工作薄弱

　　(六)人員素質不高，會計基礎工作薄弱

　　有些區、縣工會財務人員不具備相應專業知識，業務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務人員職責意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經費時每人一本收據，開出的收據無人監督和管理，有的長達數年票據和錢無法收回，同時還存在提前開收據和票據丟失的現象。縣級文化宮的財務人員很少參加業務培訓，無法適應財務管理工作發展的需要。

　　二、原因及分析

　　(一)財政劃撥工會經費的問題

　　地稅代收后，各單位的經費收入主要分為三大塊，即地稅代收經費、財政劃撥經費及自收經費。在財政劃撥工會經費問題上，各區、縣工會都不一樣程度地做了一些工作，但由于區、縣財政比較困難，加之我們的協調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經費不能全部到位。

　　(二)工會經費收繳率不高的問題

　　區、縣及開發區工會認為地稅代收后經費已經比原先多了，夠花就行，認為稅務局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的不嚴，工會經費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經費。地稅代收工會經費的信息化、網絡化工作未步入正軌，財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。

　　(三)財務管理基礎薄弱的問題

　　一是多年來對如何管好、用好工會經費重視不夠，沒有制定相應的制度來確保工會經費的合理、有效使用;二是縣級工會財務人員大多缺乏專業知識，加之培訓工作未能跟上，所以，縣、區工會財務工作不能適應形勢發展的要求。

　　(四)鄉鎮街道一級工會財務管理問題

　　我市鄉鎮、街道工會工作范圍廣，肩負的任務重，人員編制少，非公企業多問題多。如工會經費開支由行政領導審批，工會經費無法正常保證，只能依靠區縣工會的補助等，管理起來困難很大。

　　三、對策及提議

　　(一)采取有效措施，提高代收經費收繳率及財政劃撥工會經費到位率

　　各區、縣及開發區工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想，充分發揮收繳經費的主動作用，及時掌握基層單位的職工人數、工資總額情景。針對代收經費過程中存在的問題，采取與稅務局聯合下發催撥通知或與稽查局聯合檢查的方式，督促基層單位足額繳納工會經費，逐步減少收繳經費的盲區。要采取有效措施，加大財政劃撥工會經費工作力度，在調查研究，摸清底數的基礎上，向同級黨委和政府匯報，與同級財政部門進行協調，切實將財政統發工資的行政事業單位的工會經費納入財政預算，力爭全面實現行政事業單位計撥工會經費由財政統一劃撥。

　　(二)加強領導，為財務人員履行職責創造條件

　　各單位領導要切實加強對財務工作的領導，認真研究解決經費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分調動財務人員的積極性和創造性，為財務人員依法按章履行職責創造條件。

　　愛投數創

　　(三)強化財務管理，建立健全工會各項財務制度

　　制度重在管理，管理重在規范。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯系實際建立和完善內部控制制度，建立健全貼合當前工會財務工作實際的相關制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。

　　四、加強檢查指導，提升鄉鎮、街道工會財務管理工作水平

　　提議進一步加強對鄉鎮(街道)工會財務工作的檢查指導，根據基層單位的實際情景，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規范管理。25人以下的單位及聯合會可由行政代管，但必須保證工會經費的足額計提及獨立使用。充分發揮鄉鎮(街道)工會的承上啟下的作用，在縣級、鄉鎮(街道)工會、基層工會開展以非公企業工會為重點，收好、管好、用好工會經費為主要資料的財務規范化建設達標活動，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實，促使工會財務管理水平上臺階。

　　財務合規自查報告篇12

　　一、整改活動開展情況

　　公司根據貴局下發的[20xx]109號《關于在x轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發現的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對x證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。

　　二、自查發現的問題及整改情況

　　根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：

　　（二）各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司

　　各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度

　　，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。

　　（三）各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限；公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。

　　（四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注；應當根據《企業會計準則》及相關規定，結合公司所處行業特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。

　　根據上述通知要求（一），我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，了解會計人員是否具備從業資格；在20xx年12月份公司組織安排了“財務部門20xx年度教育訓練計劃”。

　　根據上述通知要求（二），自查中公司根據《x證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規范》等相關法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。

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