酒店財(cái)務(wù)管理制度薦

　　在不斷進(jìn)步的時(shí)代，我們每個(gè)人都可能會(huì)接觸到制度，制度是指在特定社會(huì)范圍內(nèi)統(tǒng)一的、調(diào)節(jié)人與人之間社會(huì)關(guān)系的一系列習(xí)慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規(guī))、戒律、規(guī)章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會(huì)認(rèn)可的非正式約束、國家規(guī)定的正式約束和實(shí)施機(jī)制三個(gè)部分構(gòu)成。制度到底怎么擬定才合適呢？下面是小編為大家整理的酒店財(cái)務(wù)管理制度薦，僅供參考，大家一起來看看吧。

酒店財(cái)務(wù)管理制度薦1

　　一、采購程序

　　1、各部門需要零星物品購置時(shí)，應(yīng)由該部門組長填寫申購單→庫管簽字→部門負(fù)責(zé)人簽字→總經(jīng)理簽字→采購實(shí)施購買。

　　2、采購人員購貨時(shí)，須對多家（三家以上）進(jìn)行價(jià)格、質(zhì)量比較；供貨商定向送貨的不得高于既定價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。

　　二、采購方式的確定

　　1、對于用量大、消耗快、周轉(zhuǎn)頻繁的原材料，應(yīng)該選擇供貨商送貨的方式。

　　2、對于使用頻率低，不容易集中采購的零星物品及餐中斷檔急需物品可由采購人員采購。

　　3、采購方式上采用“定點(diǎn)、定價(jià)、定時(shí)”采購原則。

　　4、對于一些特殊的原材料可由外地發(fā)貨，按計(jì)劃定期申購。

　　三、供貨商進(jìn)場程序

　　1、供貨商的尋找原則上由采購主管負(fù)責(zé)，總經(jīng)辦主任、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)協(xié)助；

　　2、供貨商進(jìn)場首先與總經(jīng)辦主任接洽，總經(jīng)辦主任在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的協(xié)助下（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全程參與），談妥相關(guān)合同細(xì)節(jié)（以酒樓合同范本為標(biāo)準(zhǔn)合同格式），經(jīng)總經(jīng)理審查批準(zhǔn)后，由總經(jīng)理出面代表酒樓與供貨商簽定合作協(xié)議。

　　3、總經(jīng)辦以書面形式通知財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、庫管及相關(guān)使用部門負(fù)責(zé)人，并將已簽定的合同（協(xié)議）送交財(cái)務(wù)部一份備檔，另一份留存?zhèn)洳椤?/p>

　　四、供貨商處罰程序

　　1、凡供貨商違反相關(guān)合作條款（送貨不及時(shí)、原材料質(zhì)量問題、拒絕送貨、配合工作不到），到由總助、行政總廚、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、庫管告知辦公室；

　　2、辦公室了解事情原委后，由辦公室主任作出處罰決定，開出罰單；

　　3、辦公室所開罰單交總經(jīng)理審批；

　　4、辦公室將對供貨商的'罰單交財(cái)務(wù)部執(zhí)行，財(cái)務(wù)部在結(jié)算供貨商款項(xiàng)時(shí)按罰單標(biāo)準(zhǔn)予以扣除。

　　五、供貨定價(jià)制度

　　（一）原材料市場價(jià)格調(diào)查

　　1、酒樓每月組織供貨市場調(diào)查不得少于兩次，且應(yīng)填寫市場價(jià)格調(diào)查表，寫明市調(diào)時(shí)間及地點(diǎn)，各參加人員在市調(diào)表上簽字。財(cái)務(wù)會(huì)負(fù)責(zé)調(diào)價(jià)表格打印、價(jià)格記錄工作并負(fù)責(zé)調(diào)價(jià)表保管。

　　2、市場調(diào)查由總助、行政總廚、總經(jīng)辦主任、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)組成，具體由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)召集。

　　3、市場調(diào)查時(shí)間定于每月、日，如恰逢周末，應(yīng)作適當(dāng)順延。

　　（二）定價(jià)程序

　　1、每次市場價(jià)格調(diào)查后，應(yīng)及時(shí)制定當(dāng)期的供貨商品執(zhí)行價(jià)格，先由總助、行政總廚、總經(jīng)辦主任、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、采購主管初定，再交總經(jīng)理審定后，最后交董事會(huì)審批。董事會(huì)審批后將執(zhí)行價(jià)格以書面形式交財(cái)務(wù)部執(zhí)行。

　　2、原材料采購定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

　　處在批發(fā)價(jià)和零售價(jià)之間（即高于批發(fā)價(jià)低于零售價(jià)）。

　　3、價(jià)格調(diào)整：

　　因市場變化情況特殊，供貨商提出價(jià)格調(diào)整要求，首先由供貨商報(bào)總經(jīng)辦主任，總經(jīng)辦主任了解相關(guān)市場情況后與總助，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)碰頭商量定出調(diào)價(jià)草案，再報(bào)總經(jīng)理審批。

　　（三）供貨商的更換與續(xù)用

　　在合作過程中如發(fā)現(xiàn)供貨商有不履行合同的行為，且經(jīng)溝通后無效，由總助、總經(jīng)辦主任、財(cái)務(wù)會(huì)組成審查小組，集體討論決定是否更換、續(xù)用，然后報(bào)總經(jīng)理最后裁奪。

酒店財(cái)務(wù)管理制度薦2

　　為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，適應(yīng)激烈市場競爭要求，提高企業(yè)效益，實(shí)現(xiàn)本企業(yè)上新臺(tái)階，根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)和本公司實(shí)際，特制定如下制度：

　　一、總原則

　　1.公司各員工必須遵紀(jì)守法從公司整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。

　　2.公司各經(jīng)營部門必須相互銜接，各負(fù)其責(zé)。

　　3.須做到錢帳分管，帳物分管，手續(xù)齊全。

　　4.經(jīng)手每項(xiàng)業(yè)務(wù)必須簽字，“簽字”就是牽制。

　　二、材料采購制度

　　1.材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購費(fèi)用小。

　　2.每次采購必先由倉庫向采購部門申請。

　　3.采購部門根據(jù)申請打訂單（三份），送財(cái)務(wù)部審核、經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系采購。

　　4.采購部門必須保證材料及時(shí)、保質(zhì)、保量、價(jià)優(yōu)到位并能取得增值稅票。

　　5.材料進(jìn)入公司以后，倉庫必及時(shí)清點(diǎn)數(shù)量，質(zhì)量管理部門驗(yàn)收質(zhì)量合格后，倉庫填制入庫單有關(guān)人員簽字送財(cái)務(wù)部門，倉管人員及時(shí)登記入帳。

　　6.供應(yīng)商必須提供請款單、發(fā)票、公司訂單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、經(jīng)理審批，才可付款。

　　三、現(xiàn)金管理制度

　　1.現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會(huì)計(jì)管帳票，出納管錢。

　　2.每項(xiàng)現(xiàn)金收入必須由會(huì)計(jì)開據(jù)票據(jù)，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記。

　　3.現(xiàn)金收款票據(jù)必須設(shè)置三聯(lián)，會(huì)計(jì)、出納、經(jīng)辦人和客戶分別一聯(lián)，以便核對。

　　4.出納必須確保現(xiàn)金的'安全，防止遺失、偷竊。

　　5.出納必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會(huì)計(jì)審核、經(jīng)理審批的憑據(jù)付款。

　　6.出納必須即時(shí)登記現(xiàn)金日記帳，核對收入、支出、余額并與實(shí)際庫存現(xiàn)金相符，做到日清日結(jié)。

　　7.出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，并不得超過規(guī)定限額。

　　8.月底會(huì)計(jì)同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款余款，做到帳帳相符、帳實(shí)相符。

　　四、成本控制制度

　　1.各員工必須有很強(qiáng)的成本意識，不斷提高自己的技術(shù)水平，節(jié)約能耗，提高效率，保證質(zhì)量。

　　2.會(huì)計(jì)要同其他部門制定每年每種產(chǎn)品的成本計(jì)劃，材料耗用定額，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。

　　3.材料入庫保管人員組織驗(yàn)收，清點(diǎn)數(shù)量，檢查質(zhì)量，如有數(shù)量和質(zhì)量問題，及時(shí)通知采購部門和供應(yīng)商。

　　4.材料入庫及時(shí)由保管人員填制驗(yàn)收單，驗(yàn)收單上必須有檢查質(zhì)量人員和保管人員同時(shí)簽名，一份三聯(lián)，及時(shí)送財(cái)務(wù)、采購部門，以便核對。

　　5.領(lǐng)料單一份三聯(lián)，財(cái)務(wù)部、領(lǐng)用部門、倉庫各一聯(lián)。

　　6.倉庫保管人員必須立即登記材料數(shù)量式帳戶，月底抽查材料實(shí)物與帳存是否相符。

　　7.財(cái)務(wù)部門必須建立原材料數(shù)量金額式二級帳控制，修理配件零星物料建立金額式二級帳控制，修理配件零星物料倉庫可以以表代帳，月底必須同倉庫帳核對相符。

　　8.各部門按定額用料，超過定額必須查明原因，屬于主觀因素，責(zé)任人必須承擔(dān)責(zé)任；屬客觀因素經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)調(diào)整定額。

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