公司對外擔(dān)保管理制度范本「3篇」

　　公司對外擔(dān)保盡管也屬于經(jīng)營項目，但卻屬于一種非常規(guī)性經(jīng)營行為，下面是小編精心為大家整理收集的公司對外擔(dān)保管理制度范本【3篇】，供大家參考。

　　公司對外擔(dān)保管理制度范本【3篇】1

　　第一章 總則

　　第一條為規(guī)范xxxx電腦股份有限公司(以下簡稱“公司”、“xx”)對外擔(dān)保行為，確保投資者的合法權(quán)益，保護(hù)公司財產(chǎn)安全，降低經(jīng)營風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》 ”)、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(xxxx 年修訂)》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況制定本制度。

　　第二條本制度所稱“對外擔(dān)保”，是指公司及其合并報表范圍內(nèi)的控股子公司按照法律規(guī)定以保證、抵押、質(zhì)押等形式為他人提供的擔(dān)保， 也包括公司對控股子公司的擔(dān)保。

　　第三條公司及控股子公司對外擔(dān)保適用本制度。對外擔(dān)保同時構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的，還應(yīng)執(zhí)行公司《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的相關(guān)規(guī)定。

　　第四條公司全體董事及高級管理人員應(yīng)當(dāng)審慎對待對外擔(dān)保，嚴(yán)格控制對外擔(dān)保可能產(chǎn)生的風(fēng)險。

　　第五條公司對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循應(yīng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險，公司有權(quán)拒絕任何強(qiáng)令其為他人提供擔(dān)保的行為。

　　第六條公司及公司控股子公司對外擔(dān)保，須根據(jù)《公司章程》和本制度規(guī)定經(jīng)股東大會或董事會審議。未經(jīng)公司股東大會或者董事會審議通過，不得對外提供擔(dān)保。

　　公司對控股子公司以外的他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保或各股東同比例擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險，反擔(dān)保的提供方應(yīng)具備實際承擔(dān)能力。

　　第二章對外擔(dān)保的審查和信息披露

　　第七條公司可以為具有獨(dú)立法人資格并具有以下條件之一的單位提供擔(dān)保：

　　(一)因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位;

　　(二)與公司具有重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位;

　　(三)與公司有潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位;

　　(四)公司控股子公司及其他有控制關(guān)系的單位。

　　以上單位必須同時具有較強(qiáng)的償債能力，并符合本制度的相關(guān)規(guī)定。

　　第八條對外擔(dān)保的管理部門為公司財務(wù)管理部，其主要職責(zé)如下：

　　(一)審查申請擔(dān)保單位提供的相關(guān)資料;

　　(二)對申請擔(dān)保單位的資信狀況和擔(dān)保風(fēng)險進(jìn)行評估;

　　(三)妥善保管擔(dān)保合同及被擔(dān)保人的文件;

　　(四)公司對外提供擔(dān)保之后，及時做好對被擔(dān)保人的跟蹤、監(jiān)督工作;

　　(五)向監(jiān)事會、董事會秘書報告對外擔(dān)保的有關(guān)情況;

　　(六)督促被擔(dān)保人在到期日履行還款義務(wù);

　　(七)辦理與對外擔(dān)保有關(guān)的其他事宜。第九條公司不主動對外提供擔(dān)保，確需對外提供擔(dān)保的，由被擔(dān)保企業(yè)向公司提出申請。申請公司提供擔(dān)保的企業(yè)應(yīng)具有良好的經(jīng)營狀況和相應(yīng)的償債能力。

　　第十條公司在決定提供對外擔(dān)保前，應(yīng)掌握被擔(dān)保對象的資信狀況。財務(wù)部應(yīng)要求擔(dān)保申請人向公司提供以下資料：

　　(一)企業(yè)基本資料、經(jīng)營情況分析報告;

　　(二)最近一期審計報告和財務(wù)報表;

　　(三)主合同及與主合同相關(guān)的資料;

　　(四)本項擔(dān)保的銀行借款用途、預(yù)期經(jīng)濟(jì)效果;

　　(五)本項擔(dān)保的銀行借款還款能力分析;

　　(六)不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說明;

　　(七)反擔(dān)保方案、反擔(dān)保提供方具有實際承擔(dān)能力的證明;

　　(八)公司認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。

　　申請人應(yīng)當(dāng)保證其提供的資料均真實、準(zhǔn)確、完整、有效。

　　第十一條公司對外擔(dān)保應(yīng)按以下程序決策：

　　(一)公司財務(wù)部對被擔(dān)保人的資信狀態(tài)和財務(wù)及資產(chǎn)狀況進(jìn)行核查;

　　(二)公司財務(wù)部對反擔(dān)保人的擔(dān)保能力或反擔(dān)保財產(chǎn)的價值和法律狀況進(jìn)行核查;

　　(三)公司財務(wù)負(fù)責(zé)人將被擔(dān)保人的資信、財務(wù)及資產(chǎn)狀況和反擔(dān)保措施的盡職調(diào)查情況形成報告提交董事會討論;

　　(四)在董事會權(quán)限范圍內(nèi)的對外擔(dān)保由董事會作出決議后公告;

　　(五)擔(dān)保額度超過董事會權(quán)限的，董事會應(yīng)召集股東大會審議批準(zhǔn)。

　　第十二條公司對外擔(dān)保必須經(jīng)董事會審議，并經(jīng)出席董事會會議董事的三分之二以上同意。擔(dān)保額度經(jīng)董事會或股東大會審議批準(zhǔn)后需要分次實施時，可以授權(quán)董事長，在額度控制內(nèi)簽署擔(dān)保文件。

　　涉及關(guān)聯(lián)交易的，關(guān)聯(lián)董事不得對該項決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)，該董事會會議由過半數(shù)無關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事出席即可舉行，董事會所作決議須經(jīng)出席董事會的2/3 以上無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事書面同意。出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項提交股東大會審議。

　　第十三條董事會應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保人的基本情況，如財務(wù)狀況、營運(yùn)狀況、信用情況、納稅情況和行業(yè)前景等，并對擔(dān)保的合規(guī)性、合理性、被擔(dān)保方償還債務(wù)的能力以及反擔(dān)保方的實際承擔(dān)能力進(jìn)行判斷，審慎作出決定。必要時可聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對實施對外擔(dān)保的風(fēng)險進(jìn)行評估，以作為董事會或股東大會進(jìn)行決策的依據(jù)。

　　對存在下列情形的申請擔(dān)保單位，不得為其提供擔(dān)保：

　　(一)資金投向不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的;

　　(二)提供虛假資料的;

　　(三)公司曾為其提供擔(dān)保，發(fā)生過逾期還款等情況的;

　　(四)經(jīng)營狀況惡化、資信不良的;

　　(五)上年度虧損或上年度盈利甚少且本年度預(yù)計虧損的;

　　(六)董事會認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。

　　第十四條下述擔(dān)保事項應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議：

　　(一)單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;

　　(二)公司及其控股子公司的對外擔(dān)保總額，超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;

　　(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保;

　　(四)連續(xù)十二個月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%;

　　(五)連續(xù)十二個月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過5000 萬元人民幣;

　　(六)對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保。

　　(七)深圳證券交易所或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。

　　上述所稱公司及控股子公司的對外擔(dān)保總額，是指包括公司對控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對外擔(dān)保總額與公司控股子公司對外擔(dān)保總額之和。

　　股東大會審議擔(dān)保，應(yīng)經(jīng)出席股東大會股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過;上述第(四)項擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

　　第十五條公司已按照本制度履行審議、披露義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計計算范圍。

　　股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

　　第十六條公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在董事會審議對外擔(dān)保事項(對合并范圍內(nèi)子公司提供擔(dān)保除外)時就其合法合規(guī)性、對公司的影響及存在風(fēng)險等發(fā)布獨(dú)立意見，必要時可以聘請會計師事務(wù)所對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)當(dāng)及時向董事會和監(jiān)管部門報告并公告。

　　第十七條公司董事會或股東大會審議批準(zhǔn)的對外擔(dān)保，必須在中國證監(jiān)會指定信息披露報刊上及時披露，披露的內(nèi)容包括董事會或股東大會決議、截止信息披露日公司及其控股子公司對外擔(dān)保總額、公司對控股子公司提供擔(dān)保的總額。對于已披露的擔(dān)保事項，公司還應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)下列情形之一時及時披露：

　　(一)被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個交易日內(nèi)未履行還款義務(wù)的;

　　(二)被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其他嚴(yán)重影響還款能力情形的。

　　第三章對外擔(dān)保的風(fēng)險管理

　　第十八條經(jīng)股東大會或董事會審議批準(zhǔn)的擔(dān)保項目，應(yīng)訂立書面合同。擔(dān)保合同須符合有關(guān)法律法規(guī)，明確約定下列條款：

　　(一)被擔(dān)保的主債權(quán)的種類、金額;

　　(二)債務(wù)人履行債務(wù)的期限;

　　(三)擔(dān)保的方式;

　　(四)擔(dān)保的范圍;

　　(五)擔(dān)保的期間;

　　(六)各方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任;

　　(七)雙方認(rèn)為需要約定的其它事項。

　　第十九條任何人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得簽訂超過董事會或股東大會授權(quán)數(shù)額的擔(dān)保合同。

　　第二十條控股子公司經(jīng)公司批準(zhǔn)簽訂對外擔(dān)保合同的，應(yīng)將擔(dān)保合同復(fù)印件及時交公司財務(wù)管理部備案。

　　第二十一條財務(wù)管理部應(yīng)妥善保管擔(dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，關(guān)注擔(dān)保的時效、期限，將擔(dān)保合同簽訂、修改、展期、終止、墊款、收回墊付款等情況及時通報董事會秘書、監(jiān)事會和其他相關(guān)管理部門。在合同管理過程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時向董事會、監(jiān)事會及深交所報告。

　　第二十二條財務(wù)管理部應(yīng)指定人員具體負(fù)責(zé)管理每項擔(dān)保業(yè)務(wù)，經(jīng)辦負(fù)責(zé)人應(yīng)及時跟蹤、掌握被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注被擔(dān)保人單位的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債變化、對外擔(dān)保以及合并分立、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。

　　公司所擔(dān)保債務(wù)到期前，要積極督促被擔(dān)保人按約定期限履行債務(wù)，對擔(dān)保過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險及時向公司財務(wù)部報告，如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時報告董事會。董事會應(yīng)采取有效措施，將損失降低到最小程度。

　　第二十三條公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)作為新的對外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序和信息披露義務(wù)。

　　第二十四條公司作為一般保證人時，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，不得對債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。 第二十五條公司向債權(quán)人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人或反擔(dān)保人追償，并將追償情況及時向股東披露。

　　第四章責(zé)任和處罰

　　第二十六條公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向負(fù)責(zé)公司年度審計的注冊會計師如實提供公司全部對外擔(dān)保事項。

　　第二十七條公司董事、總經(jīng)理及其他相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。

　　相關(guān)責(zé)任人涉嫌觸犯《中華人民共和國刑法》有關(guān)規(guī)定的，由公司移送司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

　　第五章附則

　　第二十八條在本制度中，除非上下文另有說明， “以上”含本數(shù)， “超過”不含本數(shù)。

　　第二十九條本制度自股東大會審議批準(zhǔn)之日起實施，若本制度與國家日后頒布的法律、法規(guī)及文件相抵觸時，以新頒布的法律、法規(guī)及文件為準(zhǔn)。

　　第三十條本制度由董事會負(fù)責(zé)修訂和解釋。本辦法自股東大會審議通過之日起執(zhí)行。

　　公司對外擔(dān)保管理制度范本【3篇】2

　　第一章 總則

　　第一條 為了維護(hù)投資者合法權(quán)益，加強(qiáng)XXXX股份有限公司(以下簡稱“公司”)對外擔(dān)保管理、規(guī)范公司對外擔(dān)保行為，有效防范和控制公司資產(chǎn)運(yùn)營風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》”)《中華人民共和國擔(dān)保法》(以下簡稱“《擔(dān)保法》”)、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》、《關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問題的通知》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

　　第二條 本制度所述的對外擔(dān)保系指公司以第三人的身份為債務(wù)人對于債權(quán)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

　　本制度所述對外擔(dān)保包括公司對控股子公司的擔(dān)保。擔(dān)保形式包括保證、抵押及質(zhì)押。公司及控股子公司的對外擔(dān)保總額，是指包括公司對控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對外擔(dān)保總額與公司控股子公司對外擔(dān)保額之和。

　　第三條 公司在建立和實施擔(dān)保內(nèi)部控制中，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制，并采取相應(yīng)的控制措施，達(dá)到如下目標(biāo)：

　　確保擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)范，防范和控制或有負(fù)債風(fēng)險;

　　保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的真實、完整和準(zhǔn)確，滿足信息披露的需要; 符合國家有關(guān)擔(dān)保規(guī)定和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求規(guī)定;

　　主債合同、擔(dān)保合同必須符合《合同法》等國家法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定。

　　第四條 本制度適用于公司及控股子公司。公司的控股子公司發(fā)生對外擔(dān)保，按照本制度執(zhí)行。

　　第五條 控股子公司在對外擔(dān)保事項遞交其董事會或股東會審議之前，應(yīng)提前5 個工作日向公司進(jìn)行書面申報，并在其董事會或股東會做出決議當(dāng)日書面通知董事會辦公室履行相關(guān)信息披露義務(wù)。

　　第六條 公司對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循平等自愿、合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險。

　　第七條 公司對外擔(dān)保必須要求對方提供反擔(dān)保，反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實際承擔(dān)能力且反擔(dān)保具有可執(zhí)行性。

　　第八條 公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報告中，對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況做出專項說明，并發(fā)表獨(dú)立意見。

　　第二章 對外擔(dān)保對象的審查

　　第九條 公司可以為具有獨(dú)立法人資格并具有以下條件之一的單位提供擔(dān)保：

　　(一)因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位;

　　(二)與公司具有重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位;

　　(三)與公司有潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位;

　　(四)公司控股子公司及其他有控制關(guān)系的單位。以上單位必須同時具有較強(qiáng)的償債能力，并符合本制度的相關(guān)規(guī)定。

　　第十條 公司董事會在決定為他人提供擔(dān)保之前，或提交股東大會表決前，應(yīng)當(dāng)掌握債務(wù)人的資信狀況，對該擔(dān)保事項的利益和風(fēng)險進(jìn)行充分分析。

　　第十一條 申請擔(dān)保人的資信狀況資料至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

　　(一)企業(yè)基本資料，包括營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復(fù)印件、法定代表人身份證明、反映與本公司關(guān)聯(lián)關(guān)系及其他關(guān)系的相關(guān)資料等;

　　(二)擔(dān)保申請書，包括但不限于擔(dān)保方式、期限、金額等內(nèi)容;

　　(三)近三年經(jīng)審計的財務(wù)報告及還款能力分析;

　　(四)與借款有關(guān)的主合同的復(fù)印件;

　　(五)申請擔(dān)保人提供反擔(dān)保的條件和相關(guān)資料;

　　(六)不存在潛在的以及正在進(jìn)行的重大訴訟，仲裁或行政處罰的說明;

　　(七)其他重要資料。

　　第十二條 根據(jù)申請擔(dān)保人提供的基本資料，公司應(yīng)組織對申請擔(dān)保人的經(jīng)營及財務(wù)狀況、項目情況、信用情況及行業(yè)前景進(jìn)行調(diào)查和核實，按照合同審批程序?qū)徍耍瑢⒂嘘P(guān)資料報公司董事會或股東大會審批。

　　第十三條 公司董事會或股東大會對呈報材料進(jìn)行審議、表決，并將表決結(jié)果記錄在案。對于有下列情形之一的或提供資料不充分的，不得為其提供擔(dān)保。

　　(一)資金投向不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的;

　　(二)在最近3 年內(nèi)財務(wù)會計文件有虛假記載或提供虛假資料的;

　　(三)公司曾為其擔(dān)保，發(fā)生過銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔(dān)保申請時尚未償還或不能落實有效的處理措施的;

　　(四)經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化、信譽(yù)不良，且沒有改善跡象的;

　　(五)未能落實用于反擔(dān)保的有效財產(chǎn)的;

　　(六)董事會認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。

　　第十四條 申請擔(dān)保人提供的反擔(dān)保或其他有效防范風(fēng)險的措施，必須與擔(dān)保的數(shù)額相對應(yīng)。申請擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)拒絕擔(dān)保。

　　第三章 對外擔(dān)保的審批程序

　　第十五條 公司股東大會為公司對外擔(dān)保的最高決策機(jī)構(gòu)。 第十六條 公司董事會根據(jù)《公司章程》有關(guān)董事會對外擔(dān)保審批權(quán)限的規(guī)定，行使對外擔(dān)保的決策權(quán)。超過公司章程規(guī)定的董事會的審批權(quán)限的，董事會應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，并報股東大會批準(zhǔn)。董事會組織管理和實施經(jīng)股東大會通過的對外擔(dān)保事項。

　　第十七條 對于董事會權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保事項，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事且全體獨(dú)立董事三分之二以上審議通過。

　　第十八條 應(yīng)由股東大會審批的對外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。須經(jīng)股東大會審批的對外擔(dān)保，包括但不限于下列情形：

　　(一)本公司及本公司控股子公司的對外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保;

　　(二)公司的對外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保;

　　(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保;

　　(四)單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;

　　(五)對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。

　　第十九條 股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項

　　表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

　　第二十條 對于公司在連續(xù)十二個月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會做出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

　　第二十一條 除第十八條所列的須由股東大會審批的對外擔(dān)保以外的其他對外擔(dān)保事項，由董事會根據(jù)《公司章程》對董事會對外擔(dān)保審批權(quán)限的規(guī)定，行使對外擔(dān)保的決策權(quán)。

　　第二十二條 公司可在必要時聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對實施對外擔(dān)保的風(fēng)險進(jìn)行評估，作為董事會或股東大會進(jìn)行決策的依據(jù)。

　　第二十三條 公司獨(dú)立董事應(yīng)在董事會審議對外擔(dān)保事項時發(fā)表獨(dú)立意見，必要時可聘請會計師事務(wù)所對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時向董事會和監(jiān)管部門報告并公告。

　　第二十四條 公司對外擔(dān)保必須訂立書面的擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同。擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)具備《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國合同法》等法律、法規(guī)要求的內(nèi)容。

　　第二十五條 擔(dān)保合同至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

　　(一)被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;

　　(二)債務(wù)人履行債務(wù)的期限;

　　(三)擔(dān)保的方式;

　　(四)擔(dān)保的范圍;

　　(五)保證期限;

　　(六)當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項。

　　第二十六條 擔(dān)保合同訂立時，公司必須全面、認(rèn)真地審查主合同、擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同的簽訂主體和有關(guān)內(nèi)容。對于違反法律、法規(guī)、《公司章程》、公司董事會或股東大會有關(guān)決議以及對公司附

　　加不合理義務(wù)或者無法預(yù)測風(fēng)險的條款，應(yīng)當(dāng)要求對方修改。對方拒絕修改的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕為其提供擔(dān)保，并向公司董事會或股東大會匯報。

　　第二十七條 公司董事長或經(jīng)合法授權(quán)的其他人員根據(jù)公司董事會或股東大會的決議代表公司簽署擔(dān)保合同。未經(jīng)公司股東大會或董事會決議通過并授權(quán)，任何人不得擅自代表公司簽訂擔(dān)保合同。

　　第二十八條 在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時，公司財務(wù)部門應(yīng)會同公司審計部門，完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是及時辦理抵押或質(zhì)押登記等手續(xù)。

　　第二十九條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的對外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。

　　第四章 對外擔(dān)保的管理

　　第三十條 對外擔(dān)保具體事務(wù)由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)。

　　第三十一條 公司財務(wù)部的主要職責(zé)如下：

　　(一)對被擔(dān)保單位進(jìn)行資信調(diào)查，評估;

　　(二)具體辦理擔(dān)保手續(xù);

　　(三)在對外擔(dān)保生效后，做好對被擔(dān)保單位的跟蹤、檢查、監(jiān)督工作;

　　(四)認(rèn)真做好有關(guān)被擔(dān)保企業(yè)的文件歸檔管理工作;

　　(五)及時按規(guī)定向公司審計機(jī)構(gòu)如實提供公司全部對外擔(dān)保事項;

　　(六)辦理與擔(dān)保有關(guān)的其他事宜。

　　第三十二條 公司應(yīng)妥善管理擔(dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對，保證存檔資料的完

　　整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)保的時效期限。在合同管理過程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時向董事會和監(jiān)事會報告。

　　第三十三條 公司應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況。如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時報告董事會。董事會有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小程度。

　　第三十四條 公司為他人提供擔(dān)保，當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人在債務(wù)到期后未能及時履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張公司履行擔(dān)保義務(wù)等情況時，公司經(jīng)辦部門應(yīng)及時了解被擔(dān)保人債務(wù)償還情況，并在知悉后準(zhǔn)備啟動反擔(dān)保追償程序，同時通報董事會秘書，由董事會秘書立即報公司董事會。

　　第三十五條 被擔(dān)保人不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對公司主張承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任時，公司經(jīng)辦部門應(yīng)立即啟動反擔(dān)保追償程序，同時通報董事會秘書，由董事會秘書立即報公司董事會。

　　第三十六條 公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，公司經(jīng)辦部門應(yīng)將追償情況同時通報董事會秘書，由董事會秘書立即報公司董事會。

　　第三十七條 公司發(fā)現(xiàn)有證據(jù)證明被擔(dān)保人喪失或可能喪失履行債務(wù)能力時，應(yīng)及時采取必要措施，有效控制風(fēng)險;若發(fā)現(xiàn)債權(quán)人與債務(wù)人惡意串通，損害公司利益的，應(yīng)立即采取請求確認(rèn)擔(dān)保合同無效等措施;由于被擔(dān)保人違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)及時向被擔(dān)保人進(jìn)行追償。

　　第三十八條 公司有關(guān)部門應(yīng)根據(jù)可能出現(xiàn)的其他風(fēng)險，采取有效措施，提出相應(yīng)處理辦法，根據(jù)情況提交公司董事會和監(jiān)事會。

　　第三十九條 公司作為保證人，同一債務(wù)有兩個以上保證人且約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司約定份額外的保證責(zé)任。

　　第四十條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報債權(quán)，公司有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)提請公司參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。

　　第五章 對外擔(dān)保信息的披露

　　第四十一條 公司應(yīng)當(dāng)按照《上市規(guī)則》、《公司章程》、《信息披露管理制度》等有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行對外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)。

　　第四十二條 參與公司對外擔(dān)保事宜的任何部門和責(zé)任人，均有責(zé)任及時將對外擔(dān)保的情況向公司董事會秘書報告，并提供信息披露所需的文件資料。

　　第四十三條 對于第十八條所述的由公司董事會或股東大會審議批準(zhǔn)的對外擔(dān)保，必須在中國證監(jiān)會指定信息披露報刊上及時披露，披露的內(nèi)容包括但不限于董事會或股東大會決議、截止信息披露日公司及其控股子公司對外擔(dān)保總額、公司對控股子公司提供擔(dān)保的總額、上述數(shù)額分別占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的比例。如果被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或者被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算或其他嚴(yán)重影響其還款能力的情形，公司應(yīng)當(dāng)及時予以披露。

　　第四十四條 公司有關(guān)部門應(yīng)采取必要措施，在擔(dān)保信息未依法公開披露前，將信息知情者控制在最小范圍內(nèi)。任何依法或非法知悉

　　公司擔(dān)保信息的人員，均負(fù)有當(dāng)然的保密義務(wù)，直至該信息依法公開披露之日，否則將承擔(dān)由此引致的法律責(zé)任。

　　第六章 責(zé)任人責(zé)任

　　第四十五條 公司對外提供擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格按照本制度執(zhí)行。公司董事會視公司的損失、風(fēng)險的大孝情節(jié)的輕重決定給予有過錯的責(zé)任人相應(yīng)的處分。

　　第四十六條 公司董事，總經(jīng)理或其他高級管理人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。

　　第四十七條 公司經(jīng)辦部門人員或其他責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風(fēng)險擅自提供擔(dān)保造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。公司經(jīng)辦部門人員或其他責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分。

　　第四十八條 法律規(guī)定保證人無須承擔(dān)的責(zé)任，公司經(jīng)辦部門人員或其他責(zé)任人擅自決定而使公司承擔(dān)責(zé)任造成損失的，公司給予其行政處分并承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　第七章 附則

　　第四十九條 本制度所稱“以上”、“以下”、“超過”均含本數(shù)。 第五十條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)。

　　第五十一條 本制度的制定和修改經(jīng)公司董事會審

　　公司對外擔(dān)保管理制度范本【3篇】3

　　第一章 總 則

　　第一條 為了規(guī)范xxxx軟件股份有限公司(以下簡稱“公司”)的對外擔(dān)保行為，有效控制公司對外擔(dān)保風(fēng)險，保證公司資產(chǎn)安全，加強(qiáng)公司銀行信用與擔(dān)保管理，規(guī)避和降低經(jīng)營風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》(以下簡稱“《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》”)、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》(以下簡稱“《規(guī)范運(yùn)作指引》”)等相關(guān)法律法規(guī)及《xxxx軟件股份有限公司章程》(以下簡稱“《公司章程》”)的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

　　第二條 本制度適用于公司及公司的控股子公司。

　　第三條 本制度所稱“對外擔(dān)保”是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對控股子公司的擔(dān)保。公司及控股子公司的“對外擔(dān)保總額”，是指包括公司對控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對外擔(dān)保總額與公司控股子公司對外擔(dān)保額之和。

　　第四條 本制度所稱擔(dān)保是指公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押或質(zhì)押。具體種類包括但不限于借款擔(dān)保、銀行開立信用證和銀行承兌匯票及商業(yè)匯票、保函等擔(dān)保。

　　第五條 公司及控股子公司對外擔(dān)保由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，下屬子公司或分公司不得對外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保。

　　第六條 公司對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制對外擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險。

　　第七條 任何單位和個人(包括控股股東及其他關(guān)聯(lián)方)不得強(qiáng)令或強(qiáng)制公司為他人提供擔(dān)保，公司對強(qiáng)令或強(qiáng)制其為他人提供擔(dān)保的行為有權(quán)拒絕。

　　第八條 公司對外擔(dān)保必須要求對方提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實際承擔(dān)能力。提供方提供的反擔(dān)保財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕為其進(jìn)行擔(dān)保。

　　第九條 公司做出的任何擔(dān)保行為，必須經(jīng)股東大會或董事會同意或授權(quán)。

　　第二章 擔(dān)保的審批管理

　　第七條 公司不主動對外提供擔(dān)保，確需對外提供擔(dān)保的，由被擔(dān)保企業(yè)向公司提出申請。申請公司提供擔(dān)保的企業(yè)應(yīng)具有良好的經(jīng)營狀況和相應(yīng)的償債能力。公司不得為經(jīng)營狀況惡化和信譽(yù)不良的擔(dān)保申請人提供擔(dān)保。

　　第八條 公司在決定擔(dān)保前，應(yīng)掌握被擔(dān)保對象的資信狀況，對該擔(dān)保事項的利益和風(fēng)險進(jìn)行充分分析，包括但不限于：

　　(一)為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止、破產(chǎn)等情形;

　　(二)經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況良好，具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流量或者良好的發(fā)展前景;

　　(三)已提供過擔(dān)保的，沒有發(fā)生過債權(quán)人要求公司承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的情形;

　　(四)擁有可抵押(質(zhì)押)的資產(chǎn)，具有相應(yīng)的反擔(dān)保能力;

　　(五)提供的財務(wù)資料真實、完整、有效;

　　(六)公司能夠?qū)ζ洳扇★L(fēng)險防范措施;

　　(七)沒有其他可預(yù)見的法律風(fēng)險。

　　第九條 擔(dān)保申請人必須向公司提供以下資料：

　　(1)企業(yè)基本資料、資信情況;

　　(2)最近一期審計報告和當(dāng)期企業(yè)財務(wù)報表;

　　(3)借款有關(guān)的主合同原件和復(fù)印件;

　　(4)對于擔(dān)保債務(wù)的還款計劃及來源的說明;

　　(5)反擔(dān)保方案、反擔(dān)保方具有實際承擔(dān)能力的證明;

　　(6)公司要求提供的其他重要資料。

　　第十條 公司對外提供擔(dān)保由財務(wù)部門根據(jù)被擔(dān)保對象提供的上述資料進(jìn)行調(diào)查，確定資料是否真實。

　　第十一條 財務(wù)部門有義務(wù)確保主合同的真實性，防止主合同雙方惡意串通或采取其他欺詐手段，騙取公司擔(dān)保。

　　第十二條 負(fù)責(zé)經(jīng)辦擔(dān)保事項的部門應(yīng)通過被擔(dān)保對象的開戶銀行、業(yè)務(wù)往來單位等各方面調(diào)查其償債能力、經(jīng)營狀況和信譽(yù)狀況。必要時可由公司審計部或聘請中介機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行審計。

　　第十三條 公司董事會應(yīng)當(dāng)在審議對外擔(dān)保議案前充分調(diào)查被擔(dān)保對象的經(jīng)營和資信情況，認(rèn)真審議分析被擔(dān)保對象的財務(wù)狀況、營運(yùn)狀況、行業(yè)前景和信用情況，依法審慎作出決定。公司可以在必要時聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對擔(dān)保風(fēng)險進(jìn)行評估，以作為董事會或股東大會進(jìn)行決策的依據(jù)。

　　第十四條 公司對外擔(dān)保的最高決策機(jī)構(gòu)為公司股東大會，董事會根據(jù)公司章程和本制度有關(guān)董事會對外擔(dān)保審批權(quán)限的規(guī)定，行使對外擔(dān)保的決策權(quán)。超過董事會審批權(quán)限的，董事會應(yīng)當(dāng)提出議案，并報股東大會批準(zhǔn)。董事會組織管理和實施經(jīng)股東大會通過的對外擔(dān)保事項

　　第十五條 對外擔(dān)保提交董事會審議時，應(yīng)當(dāng)取得出席董事會會議的三分之二以上董事同意。

　　第十六條 應(yīng)由股東大會審批的對外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。公司下列對外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會審議通過：

　　(一)單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;

　　(二)公司及其控股子公司的對外擔(dān)保總額，超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;

　　(三)公司的對外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保;

　　(四)為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保;

　　(五)連續(xù)十二個月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%;

　　(六)連續(xù)十二個月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過3000萬元人民幣;

　　(七)對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保;

　　(八)深圳證券交易所或《公司章程》規(guī)定的其他需經(jīng)股東大會審議通過的擔(dān)保情形。

　　股東大會審議前款第(五)項擔(dān)保事項時，應(yīng)經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

　　股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時，該股東　或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決須經(jīng)出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

　　上述情形之外的對外擔(dān)保行為由董事會審批。

　　第十七條 股東大會或者董事會就對外擔(dān)保事項作出決議時，與該擔(dān)保事項有利害關(guān)系的股東或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。

　　第十八條 董事會秘書應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)組織記錄有關(guān)董事會會議和股東大會的討論和表決情況。有關(guān)的董事會、股東大會的決議應(yīng)公告。

　　第十九條 公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在董事會審議對外擔(dān)保事項時發(fā)表獨(dú)立意見，必要時可以聘請會計師事務(wù)所對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)當(dāng)及時向董事會和全體股東報告。

　　第二十條 控股子公司的對外擔(dān)保，需要經(jīng)過控股子公司的董事會或股東大會(股東會)審議，并經(jīng)公司董事會或股東大會審議。需控股子公司股東大會(股東會)審議的對外擔(dān)保，在股東大會(股東會)召開之前，應(yīng)提請公司董事會或股東大會審議該擔(dān)保議案。

　　第三章 擔(dān)保合同的審查與訂立

　　第二十一條 公司對外擔(dān)保必須訂立書面的擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同。擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)具備《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國合同法》等法律、法規(guī)要求的內(nèi)容。

　　第二十二條 擔(dān)保合同至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

　　(一)被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;

　　(二)債務(wù)人履行債務(wù)的期限;

　　(三)擔(dān)保的方式;

　　(四)擔(dān)保的范圍;

　　(五)保證期限(保證合同適用);

　　(六)當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項。

　　第二十三條 擔(dān)保合同訂立時，責(zé)任人必須全面、認(rèn)真地審查主合同、擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同的簽訂主體和有關(guān)內(nèi)容。對于違反法律、法規(guī)、公司章程、公司董事會或股東大會有關(guān)決議以及對公司附加不合理義務(wù)或者無法預(yù)測風(fēng)險的條款，應(yīng)當(dāng)要求對方修改。對方拒絕修改的，責(zé)任人應(yīng)當(dāng)拒絕為其提供擔(dān)保，并向公司董事會或股東大會匯報。

　　第二十四條 未經(jīng)公司具有相應(yīng)審批權(quán)限的審批人的批準(zhǔn)或授權(quán)，責(zé)任人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得在主合同中以保證人的身份簽字或蓋章。

　　第二十五條 擔(dān)保期間，因被擔(dān)保人和受益人的主合同條款發(fā)生變更需要修改擔(dān)保合同的范圍、責(zé)任和期限時，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)按重新簽訂擔(dān)保合同的審批權(quán)限報批，同時公司相關(guān)部門應(yīng)就變更內(nèi)容進(jìn)行審查。經(jīng)批準(zhǔn)后重新訂立擔(dān)保合同的，原合同作廢。

　　第二十六條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的對外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。

　　第二十七條 擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，當(dāng)發(fā)生擔(dān)保合同簽訂、修改、展期、終止、墊款、收回墊付款等情況時，責(zé)任人應(yīng)及時通報監(jiān)事會、董事會秘書、公司財務(wù)管理部門和其他相關(guān)管理部門。

　　第二十八條 法律規(guī)定必須辦理擔(dān)保登記的，責(zé)任人必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理擔(dān)保登記。

　　第四章 擔(dān)保風(fēng)險管理

　　第二十九條 公司應(yīng)妥善管理擔(dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)保的時效、期限。在合同管理過程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時向公司董事會和監(jiān)事會報告。

　　第三十條 公司應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、債務(wù)償還、對外擔(dān)保和其他負(fù)債，以及分立合并、法定代表人變更、以外商業(yè)信譽(yù)的變化等情況，積極防范風(fēng)險。

　　如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時報告董事會。董事會應(yīng)當(dāng)采取有效措施，將損失降低到最小程度。

　　第三十一條 公司所擔(dān)保債務(wù)到期后，責(zé)任人要積極督促被擔(dān)保人在十五個工作日內(nèi)履行還款義務(wù)。

　　第三十二條 公司為他人提供擔(dān)保，當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人在債務(wù)到期后未能及時履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張公司履行擔(dān)保義務(wù)等情況時，責(zé)任人應(yīng)及時了解被擔(dān)保人債務(wù)償還情況，并在知悉后準(zhǔn)備啟動反擔(dān)保追償程序，同時通報董事會秘書，由董事會秘書立即報公司董事會。

　　第三十三條 公司發(fā)現(xiàn)有證據(jù)證明被擔(dān)保人喪失或可能喪失履行債務(wù)能力時，應(yīng)及時采取必要措施，有效控制風(fēng)險;若發(fā)現(xiàn)債權(quán)人與債務(wù)人惡意串通，損害公司利益的，應(yīng)立即采取請求確認(rèn)擔(dān)保合同無效等措施;由于被擔(dān)保人違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)及時向被擔(dān)保人進(jìn)行追償。

　　第三十四條 債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，除合同另有約定的外，公司應(yīng)當(dāng)拒絕對增加的義務(wù)承擔(dān)保證責(zé)任。

　　第三十五條 公司作為一般保證人時，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，不經(jīng)公司董事會決定不得對債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。

　　第三十六條 保證合同中保證人為兩人以上的，且與債權(quán)人約定按比例承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任。

　　第三十七條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報債權(quán)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)該提請公司參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。

　　第三十八條 公司向債權(quán)人履行了保證責(zé)任后，責(zé)任人必須及時、積極地向被擔(dān)保人追償。

　　第三十九條 公司在收購和對外投資等資本運(yùn)作過程中，應(yīng)對被收購方的對外擔(dān)保情況進(jìn)行認(rèn)真審查，作為董事會決議的重要依據(jù)。

　　第五章 對外擔(dān)保的信息披露

　　第四十條公司發(fā)生提供擔(dān)保事項時，經(jīng)董事會或股東大會審議批準(zhǔn)后，嚴(yán)格按照中國證監(jiān)會、深圳證券交易所有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行對外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)，具體由董事會秘書負(fù)責(zé)組織實施。

　　第四十一條 公司應(yīng)當(dāng)向負(fù)責(zé)公司年度審計的注冊會計師如實提供公司及控股子公司全部對外擔(dān)保事項。

　　第四十二條 參與公司對外擔(dān)保事宜的任何部門和責(zé)任人，均有責(zé)任及時將對外擔(dān)保的情況向公司董事會秘書作出通報，并提供信息披露所需的文件資料。

　　第六章 責(zé)任人責(zé)任

　　第四十三條 公司經(jīng)辦擔(dān)保事項的調(diào)查、審批、擔(dān)保合同的審查和訂立、信息披露等有關(guān)責(zé)任的單位、部門或人員為擔(dān)保事項的責(zé)任人。

　　第四十四條 公司董事、經(jīng)理及其他管理人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對公司造成損害的，公司應(yīng)當(dāng)追究其責(zé)任。

　　第四十五條 責(zé)任人員違反法律和本制度規(guī)定，無視風(fēng)險擅自擔(dān)保或怠于行使其職責(zé)給公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第七章 附 則

　　第四十六條 本制度所稱“以上”含本數(shù)，“超過”不含本數(shù)。

　　第四十七條 本制度未盡事宜,按國家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定執(zhí)行。

　　第四十八條 本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。

　　第四十九條 本制度自公司股東大會審議通過之日生效，修改亦同。

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