事前績效評價報告（通用23篇）

　　在人們素養不斷提高的今天，我們都不可避免地要接觸到報告，報告根據用途的不同也有著不同的類型。那么大家知道標準正式的報告格式嗎？下面是小編為大家整理的事前績效評價報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

　　事前績效評價報告 1

　　一、項目評價對象

　　（一）項目名稱：雞澤縣滏陽河攔河壩項目

　�。ǘ�）項目基本情況

　　雞澤縣農業農村局（以下簡稱預算單位）未提供滏陽河攔河壩項目的有關資料。

　　（三）項目資金績效目標

　　預算單位未提供滏陽河攔河壩項目績效目標有關的資料。

　　二、事前績效評估基本情況

　�。ㄒ唬┰u估思路

　　參照《河北省省級部門事前績效評估規范》（冀財績〔20xx〕2號），根據雞澤縣農業農村局提供的資料分析資金支出的必要性、可行性。

　�。ǘ�）評估程序及評估方法

　　1.評估程序

　　本次事前績效評估程序包括事前績效評估準備、事前績效評估實施、事前績效評估報告三個階段

　�。�1）事前績效評估準備階段

　�、倜鞔_事前績效評估對象、評估工作目標及評價要求；

　�、谟深A算單位提供相關數據及資料，包括項目立項依據及相關文件資料、項目實施方案等資料；

　�、蹖�業評估人員組成事前績效評估工作組。評估工作組職責：負責評估計劃制定、方案起草，資料收集、整理、分析，實施現場評估，對現場進行勘察，搜集相關資料，提出項目申請過程中的問題與建議，撰寫初步事前績效評估報告，并經修改、完善后，出具正式事前績效評估報告；

　　④發放相關資料給評估組成員，組織評估工作組了解項目總體情況，學習事前績效評估政策、評估標準、評估方式，全面了解和掌握事前績效評估方法和有關要求；

　�、菰u估工作組對取得的數據、資料進行核實、分析和整理，確定事前績效評估標準；

　�、薮_定現場評估工作日，擬定事前績效評估工作方案。方案應包括：評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點、必要的評估指標與標準、評估人員、評估時間及要求等。

　�。�2）事前績效評估實施階段

　�、佻F場評估

　　聽取預算單位關于項目整體進展情況和資金申報、使用情況匯報；

　　評估工作組到該單位采取詢問、調查、復核等方式，對項目相關情況進行核實，并對所掌握的信息資料進行分類、整理和分析，提出評估意見；

　　審查是否建立完善的內部管理制度和管理組織，根據審查結果分析組織管理水平：

　　了解項目的`預算計劃和實際可完成率、經濟和社會效果；

　　實際核查項目申報資金額度的合理性和經濟性。

　�、诜乾F場評估

　　評估工作組在聽取該單位項目情況介紹后，對該單位提供的資料進行整理、分類和分析，提出評估意見。

　�、劬C合評估

　　評估工作組在非現場評估的基礎上，選擇采取項目預期效果與項目預算相比較的評估方法，對照評估方案中的內容，對項目立項的必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資合規性等問題進行綜合研判。評估工作組組織討論，評價打分，形成評估結論，提出問題、建議和意見，撰寫初步事前績效評估報告。

　�。�3）事前績效評估報告階段

　�、侔凑找幎ǖ奈谋靖袷胶鸵�求撰寫事前績效評估報告；

　　②評估工作組內部審核事前績效評估報告；

　�、郯凑瘴�托單位的要求報送委托單位。

　　2.評估方式與方法

　　本次事前績效評估采取實地考察、論證評審、咨詢座談等方式進行。

　　本次事前績效評估方法主要包括成本效益分析法、比較法。

　　1、成本效益分析法。是將項目存續期內的支出與效益進行對比分析，以評估政策和項目的資金及管理效率。

　　2、比較法。是通過對績效目標與預期實施效果、歷史與當期情況，綜合分析政策和項目的績效情況。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性

　　評估結論：預算單位未提供項目的可行性報告、批復等資料，此項分值10分，實際得分0分。

　�。ǘ�）投入經濟性

　　評估結論：預算單位未提供項目預算相關資料，此項分值20分，實際得分0分。

　�。ㄈ�）籌資合規性

　　評估結論：預算單位未提供項目資金來源和資金保障相關資料，此項分值15分，實際得分0分。

　�。ㄋ模┛冃�目標合理性

　　評估結論：預算單位未提供項目績效目標有關的資料，此項分值20分，實際得分0分。

　�。ㄎ澹�實施可行性

　　評估結論：預算單位未提供項目實施方案、管理制度，此項分值20分，實際得分0分。

　�。�六）預期目標完成度

　　評估結論：預算單位未提供項目預期產出、效果等資料，此項分值15分，實際得分0分。

　�。ㄆ撸┛傮w結論

　　預算單位未提供滏陽河攔河壩項目相關資料，評估總分0分，不建議納入預算資金支持范圍。

　　事前績效評價報告 2

　　一、評估對象

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況

　　項目名稱：智慧公共資源一體化信息平臺項目。

　　項目單位：張家界市公共資源交易中心。

　　項目績效目標：通過建設張家界市智慧公共資源一體化信息平臺，實現智慧服務便捷化、智慧管理立體化、智慧交易高效化、黨建宣傳形式多樣化場地調度管理智能化、安全運維標準保障規范化。全面實現公共資源和公共服務管理信息化，實現資源交易全過程電子化，基本形成跨區域、多平臺互聯互通、信息資源集中共享的公共資源交易網絡，建立公共資源交易移動端應用，使用中心服務向移動端渠道延伸，為用戶提供便攜的服務，同時以張家界公共資源交易中心信息化建設為典型示范，以點帶面，助力湖南省公共資源交易建成領先全國資源信息化水平、與國家級示范平臺建設目標相適應的信息化系統。將適合以市場化方式配置的公共資源基本納入統一的公共資源交易平臺體系，實行目錄管理；各級公共資源交易平臺縱向全面貫通、橫向互聯互通，實現制度規則統一、技術標準統一、信息資源共享；電子化交易全面實施，公共資源交易實現全過程在線實時監管。公共資源交易流程更加科學高效，交易活動更加規范有序，效率和效益進一步提升，違法違規行為發現和查處力度明顯加大；統一開放、競爭有序的公共資源交易市場健康運行，市場主體獲得感進一步增強。

　　項目資金總額：1634.0068萬元；資金來源：主要采取政銀合作的方式籌集建設資金。

　�。ǘ�）項目背景

　　根據國務院辦公廳轉發國家發展和改革委《關于深化公共資源交易平臺整合共享指導意見》的通知（國辦函[20xx]41號）文件精神，按照張家界市智慧城市建設要求，以及湖南省公共資源交易建設"一張網、一盤棋"統籌考慮，張家界市智慧公共資源一體化信息平臺按"省建下發、統分結合、分級建設"的模式進行建設。充分利用現有場地和交易數據，加強監督管理和信息共享，充分利用區塊鏈、人工智能、大數據等先進信息技術，智慧公共資源一體化信息平臺建設主要包括軟件運行支撐環境搭建、應用軟件定制開發、系統集成與基礎配建內容。

　　（三）項目主要內容

　　張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設規模涉及張家界交易中心工程建設、政府采購、產權交易、自然資源、社會類無范本五大業務，同時包含業務開展所需的場地智能調度及管理。可支持兩區（永定區、武陵源區）、兩縣（慈利縣、桑植縣）開展公共資源交易活動。主要完成以下建設內容：

　　1、"一張網"：實現國家-省-市數據互聯互通，同時鏈接張家界市各行業部門、監管部門的"一張網"，交易數據全貫通。

　　2、"全智慧"：通過建設智慧服務、智慧交易、智慧管理、場地智能化調度中心，推進實現公共資源交易活動全過程智慧化，著力推進交易系統的市場化和專業化發展，著力提高公共服務平臺的公共服務供給，著力提高監督平臺的行政監督效能。

　　3、"優保障"：全面貫徹湖南省公共資源交易出臺的5項信息化建設標準，以貫標落地為抓手全面提升張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設和標準應用水平，同時，按照國家有關安全等級保護規定，需要參照三級等保標準建設。形成完備統一的張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設、運行保障體系。

　�。ㄋ模╉椖窟M展

　　20xx年，國務院辦公廳《關于印發整合建立統一的公共資源交易平臺工作方案的通知》（國辦發〔2015〕63號），20xx年5月，國務院辦公廳轉發國家發展和改革委《關于深化公共資源交易平臺整合共享指導意見的通知》（國辦函〔20xx〕41號），對建設公共資源交易平臺提出了總體要求。

　　20xx年，湖南省公共資源交易中心《關于印發<湖南省公共資源交易"一張網"電子化信息平臺建設方案>的通知》（湘資[20xx]37號）、20xx年11月，湖南省公共資源交易中心《關于印發<湖南省"區塊鏈+公共資源交易"建設實施方案>的通知》（湘資[2020]63號）等文件，對公共資源交易信息平臺建設工作提出了具體要求和解決方案。

　　20xx年11月，張家界市發展和改革委員會《關于張家界智慧城市建設項目可行性研究報告的批復》（張發改審批[20xx]80號），同意實施張家界智慧城市建設項目，項目代碼：xx，估算總投資139000萬元。智慧公共資源一體化信息平臺項目為張家界智慧城市建設項目的子項目。

　　20xx年3月，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺工作領導小組，加強專項工作的組織領導。

　　20xx年6月，湖南省公共資源交易中心《關于張家界市公共資源交易平臺信息化建設相關問題請示的答復》（湘資函[2020]8號），明確支持張家界市"智慧公共資源一體化信息平臺項目"。

　　20xx年10月，張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規劃設計院有限公司完成《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設計方案》并組織專家評審，出具了專家評審意見。

　　20xx年1月，張家界市人民政府召開專題會議（張府閱[20xx]13號），研究張家界市智慧城市建設有關問題，原則同意公共資源交易中心信息化項目在爭取到資金來源和保障的情況下，于20xx年啟動建設。

　　20xx年2月，張家界市人民政府發展研究中心《關于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見》（張發研函[20xx]4號），對設計方案進行了審查，審核資金控制在1656.55萬元以內。

　　20xx年4月，張家界市財政局對《市公共資源交易中心一體化信息平臺建設項目預算》進行了審查，并出具《財政投資評審結論書》（張財評[20xx]118號），審定項目投資金額16，340，068.29元。

　　二、評估方式和方法

　　（一）評估程序

　　1、評估準備階段：抽取事前績效評估項目，確定評估對象、評估方式、評估依據和評估內容，擬定評估計劃，下發《張家界市財政局關于開展20xx年度市級財政支出項目事前績效評估的通知》（張財績[20xx]7號），提出具體工作要求。

　　2、評估實施階段：主要包括資料收集與審核，現場采取詢問、復核等方式對有關情況進行調查、核實，在聽取有關匯報或介紹后，對掌握的有關信息資料進行分類、整理與分析，采用合適的方法，對項目立項必要性、績效目標合理性、投入經濟性、實施方案可行性、籌資可行性等情況進行綜合評判。

　　3、評估報告階段：按照規定的文本格式和要求撰寫事前績效評估報告，評估結論分為建議予以支持、建議調整完善后支持和建議不予支持三種，報告內容包括介紹評估對象的基本情況、評估采用的主要方法、評估的主要內容及結論、相關建議及有關問題的說明等。

　�。ǘ�）評估目的及作用

　　事前績效評估，是指部門單位結合預算編審、項目審批等，對擬新出臺的重大政策和項目，運用科學合理的評估方法，就立項必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性和籌資合規性等進行客觀、公正的評估。

　　通過事前績效評估，可以促進項目建設前期工作的開展，促進項目建設的科學化、民主化，促進投資管理的加強和投資效益的提高，是項目投資效果最好，用最少的投資來取得最大的經濟效益和社會效益。

　　事前績效評估的作用主要包括以下幾個方面：

　　1、優化建設方案，完善項目可行性研究；

　　2、實事求是的校核投資，落實資金籌措辦法和渠道；

　　3、促進項目決策科學化，避免重復建設和盲目建設；

　　4、有利于宏觀經濟調控，落實科學發展規劃；

　　5、有助于統一認識，協調行動，為項目實施創造條件。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次事前績效評估工作采取購買社會服務方式，委托湖南方正會計師事務所有限責任公司具體實施。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性（總分15分，計15分）

　　1、立項依據（12分）

　　信息化建設是國家、省市政策要求，是交易行業的生命線，是確保公共資源交易公平公正公開的利器。根據黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，按照《國務院辦公廳關于印發整合建立統一的公共資源交易平臺工作方案的通知》（國辦發〔2015〕63號），《關于深化公共資源交易平臺整合共享指導意見的通知》（國辦函〔20xx〕41）號等文件精神，需要達到各級公共資源交易平臺縱向全面貫通、橫向互聯互通，實現制度規則統一、技術標準統一、信息資源共享；電子化交易全面實施，公共資源交易實現全過程在線實時監管。全面實現公共資源交易流程更加科學高效，交易活動更加規范有序，效率和效益進一步提升，違法違規行為發現和查處力度明顯加大；統一開放、競爭有序的公共資源交易市場健康運行，市場主體獲得感進一步增強。項目建設與國家、省、市、相關行業宏觀政策相關，有相關政策依據。

　　根據省委第六巡視組整改和省工程建設招投標突出問題專項整治工作要求，需不斷完善平臺體系，實現平臺優化升級；推進頂層設計，健全統一的制度規則體系；推進"放管服"改革，不斷優化市場環境；推進監管創新，強化事中事后監管。項目建設與主管部門職能相關，與部門規劃及當年重點工作相關。

　　張家界市公共資源交易中心自20xx年開始自建信息系統，由于缺乏頂層規劃，也沒有統一數據標準，按照"邊運行、邊完善"原則，雖然通過租賃和省級交易平臺下發方式，實現了部分交易業務的全流程電子化，但隨著公共資源交易業務的快速發展，遠程異地評標、不見面開標、在線評標等系統上線，現有平臺出現硬件設施設備部分出現老化、軟件開發建設相對滯后、場地管理手段落后、網絡安全體系建設不完善、交易數據的利用和分析能力不足等問題，現有平臺無法滿足全流程電子化交易的需要。開展一體化信息平臺建設具有現實的迫切需要且具有一定的不可替代性，服務對象明確。根據評分標準，此項不扣分。

　　2、財政投入（3分）

　　20xx年11月，張家界市發展和改革委員會《關于張家界智慧城市建設項目可行性研究報告的批復》（張發改審批[20xx]80號），同意實施張家界智慧城市建設項目，估算總投資為139000萬元，資金來源為國債資金。智慧公共資源一體化信息平臺項目作為張家界智慧城市建設項目的子項目實施，具有公共性，屬于財政支持范圍。根據評分標準，此項不扣分。

　�。ǘ�）投入經濟性（總分20分，計16分）

　　1、投入合理性（11分）

　　張家界市公共資源交易中心"智慧公共資源一體化信息平臺項目"編制有《市公共資源交易中心一體化信息平臺建設項目預算》，預算總投資16，565，471.10元，項目預算較為完整，預算投入資源及成本與項目預期產出效益相匹配，投資測算合理，充分考慮銀行等其他渠道籌資。為控制投入成本，項目預算經張家界市財政局評審并出局《財政投資評審結論書》（張財評[20xx]118號），審定項目投資金額16，340，068.29元，審減225，402.80元。根據評分標準，此項不扣分。

　　2、預算成本控制有效性（9分）

　　通過平臺的建設，規范公共資源交易工作流程，加強對交易過程的監督和管理，并提升交易過程透明度，實現全流程電子化交易。通過系統實現網上互動、網上遞交備案事項、網上報名、網上下載標書、網上投標等操作以及無紙化運行，可減少交易各方的通訊、交通、印刷、人力、管理等方面的支出，大大降低各類資源的消耗，節約社會資源，以實現綠色交易。將行政效能監督、被動式監督轉變為進行式、主動式全過程監督，可以提高交易中心行政效能，節約行政成本，提高信息利用率和時效性，有助于建立良好的政府形象，改善投資環境，吸引投資，發展地方經濟，具有良好的經濟性。

　　評估發現，項目制定成本預算時，未制定完善明確的成本控制方案，采取切實有效的具體成本控制措施。根據評分標準，此項扣4分。

　�。ㄈ�）績效目標合理性（總分20分，計20分）

　　1、目標明確性（8分）

　　智慧公共資源一體化信息平臺項目"以節約投標人成本、規范專家評審費支出、增加財政資金支出透明度、降低財政支出成本、提高財政收益等為目標"，制定有明確的績效目標，受益服務對象定位準確，與建設單位工作職責與長期規劃密切相關。根據評分標準，此項不扣分。

　　2、目標合理性（8分）

　　項目建設目標設定為解決部門工作的實際問題，績效目標與部門長期規劃相關，與年度目標一致，與項目設計解決的問題相匹配，并且具有一定的前瞻性和挑戰性。制定有"財政資金節約率"、"各交易主體資金節約率"、"全流程電子化率"、"交易周期"等具體明確的績效指標，可考核性較強，績效目標設置較為合理。根據評分標準，此項不扣分。

　�。ㄋ模�實施方案有效性（總分30分，計27分）

　　1、實施方案可行性（15分）

　　張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規劃設計院有限公司編制《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設計方案》，實施方案主要包括項目概述、現狀分析、總體目標、方案內容、實施路徑、投資概算、保障措施等七大方面，項目實施內容明確具體。提出"升級改造湖南省綜合評標專家庫系統"、"公共服務平臺功能提升""運維保障建設"等23項重點任務，與"一張網（數據全貫通）、全智慧（交易活動全智慧）、鏈湖南（交易鏈上全信任）"，實現交易活動智慧化、公共服務精準化、行政監督立體化、交易活動智慧化、保障措施規范化，打造全省統一規范、公開透明、服務高效、監督到位的公共資源"湘交模式"，助力全省數字經濟發展的總體目標相匹配；提出分階段建設的實施路徑，組織進度安排清晰，相關基礎設施等條件能有效保障。

　　張家界市人民政府發展研究中心組織專家對《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設計方案》評審，并出具了《關于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見》（張發研函[20xx]4號），指出《方案》按照"交易電子化、運行規范化、服務標準化"的要求建設一體化平臺，有利于推進簡政放權、放管結合、優化服務的改革，符合智慧張家界和省公共資源交易信息化的總體要求；《方案》提出場地智能化調度中心、四大應用模塊、三大保障體系的'總體框架基本合理；《方案》提出的立體、多元、便捷的智慧管理和交易模式，采用云計算、大數據等先進技術，技術路線基本可行。

　　評估發現，專家審查意見指出項目實施方案對網絡安全建設邊界和防護需求考慮不夠全面。根據評分標準，此項扣2分。

　　2、過程控制有效性（9分）

　　為保障張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目的實施，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺工作領導小組，加強專項工作的組織領導。制定了《設備管理制度》、《安全保密制度》、《應急管理制度》、《崗位責任制度》等項目建設與運行管理制度，采取相應的管控措施進行項目管理。有相應的監督、獎懲等管控制度，業務管理制度、標準規程健全，與項目切實相關，可操作性強。根據評分標準，此項不扣分。

　　3、項目可持續性（6分）

　　根據項目實施方案，項目建成后，組織機構能夠持續運轉，在正常維護管理的前提下，能持續發揮效益。

　　但是，項目實施方案中未明確項目運行期的運行維護成本及資金來源，未明確項目建設運行的經濟時效及退出機制。此項扣1分。

　�。ㄎ澹┗I資可行性（總分15分，計12分）

　　1、籌資合規性（5分）

　　20xx年12月，張家界市財政局、張家界市政府發展研究中心《關于智慧城市總體建設專項債券資金使用分配的請示》（張財債管[2020]609號）報經常務副市長、市長審批同意，張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用政府主導，企業與銀行合作使用社會資本建設和運營的模式實施。計劃資金來源渠道符合相關規定，經過相關論證，資金籌措程序科學規范。但是，項目未明確財政投資的范圍及相應財權和事權的匹配。根據評分標準，此項扣1分。

　　2、財政投入（5分）

　　20xx年10月，張家界市公共資源交易中心《關于請求批準實施"智慧公共資源一體化信息平臺"項目建設及政銀合作方案的報告》（張公交易[20xx]8號），匯報政銀合作方案及《張家界市公共資源交易中心保證金存放合作銀行公開招標方案》。項目投資考慮財政預算及配套能力，合乎實際，財政部門和其他部門統籌規劃，目前沒有有類似項目資金重復投入。根據評分標準，此項不扣分。

　　3、籌資風險可控性（5分）

　　項目籌資渠道符合相關規定，籌資方式和程序經過相關單位論證，所有方案經過專業技術單位審查，由市智慧辦和智慧城市中心嚴格把關，防止重復建設，整體籌資風險可控。

　　但是評估發現，項目未進行籌資風險評估，對籌資風險進行全面的分析，以及未制定相應可行、有效的應對措施。根據評分標準，此項扣2分。

　　（六）總體結論

　　根據項目事前績效評估體系，智慧公共資源一體化信息平臺項目事前績效評估得分為90分。

　　綜合上述績效評估情況，我們認為本次評估的智慧公共資源一體化信息平臺項目績效目標指向明確，與相應的財政支出范圍、方向、效果緊密相關，立項過程經調查研究及科學論證，符合實際，建議在完善相關成本控制措施及風險應對措施的情況下予以支持。

　　四、存在的主要問題

　�。ㄒ唬┎糠猪椖吭O計方案考慮不周

　　張家界市政府發展研究中心對張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見中指出，設計方案中對網絡安全建設邊界和防護需求考慮不全面，與現有黨政OA系統、智慧黨建等對接、業務系統統籌以及機房設計等需要進一步完善。

　�。ǘ�）未制定成本控制措施

　　評估發現，項目制定成本預算時，未明確制定成本控制方案，未采取措施有效成本控制。

　�。ㄈ�）市場化建設方案不完善

　　張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用政府主導、企業與銀行合作、使用社會資本建設和運營模式實施，但項目未明確財政投資范圍及相應財權和事權，未明確項目運行期運行維護成本及資金來源，以及項目建設運行經濟時效及退出機制等，市場化建設方案不夠完善。

　�。ㄋ模┪撮_展籌資風險評估

　　張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目投入資金較多，財政投資壓力較大，未開展相應的項目籌資風險評估。

　　五、相關建議

　　（一）完善項目實施方案

　　根據《關于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見》（張發研函[20xx]4號）要求：做好與現有黨政OA系統、政務信息共享平臺、大數據中心等的對接工作；進一步完善機房設計，做好柴油發電機房位置布置，設置安全區域并配備相關消防安全設施；考慮國產化替代問題；完善網絡安全建設等。

　�。ǘ�）制定成本控制措施

　　根據項目申報相關要求，項目建設需制定成本控制方案，采取切實可行的成本控制措施，確保財政資金使用效率。

　�。ㄈ�）補充切實可行的市場化建設方案

　　張家界市財政局、張家界市政府發展研究中心《關于智慧城市總體建設專項債券資金使用分配的請示》（張財債管[2020]609號），明確張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用社會化運作（政府主導，企業與銀行合作使用社會資本建設和運營）的模式實施，需補充完善項目建設及籌資方案，明確財政投資的范圍及相應財權和事權的匹配，明確項目運行期的運維模式及運維費用來源等。

　　（四）開展籌資風險評估

　　建議項目建設單位開展籌資風險評估工作，對項目籌資環節風險進行全面評估，全面分析償債能力等籌資風險，采取有針對性、切實可行的應對措施，防范項目建設運營過程中資金短缺或償債危機等。

　　事前績效評價報告 3

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繉嵤┎块T為中共連城縣委宣傳部。20xx年6月18日，縣委、縣政府決定邀請中央電視臺農業農村頻道為我縣錄制一期《鄉村大舞臺》，并撥付資金140萬元用于節目錄制有關工作，首期撥付100萬元。

　�。ǘ�）《鄉村大舞臺》欄目是中央電視臺農業農村頻道打造的一臺旨在宣傳各地鄉土文藝文化，為農民提供展示自我舞臺的大型綜藝節目。本項目實施的主要內容為央視導演組出行與落地接待、舞臺搭建、演員外聘、海選、群眾演員吃住行及誤工補助等。

　　二、評估過程

　　項目由中共連城縣委宣傳部組織實施，經前往中央電視臺農業農村頻道深入對接，了解已播出節目反響情況，并經縣委宣傳部相關領導和職能股室評估，經縣委、縣政府同意，認為該項目可行。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬╉椖苛㈨椙闆r

　　經縣委、縣政府同意，20xx年6月18日，縣財政撥付100萬元用于《鄉村大舞臺》節目錄制。

　�。ǘ�）項目可行性

　　1.連城縣是文化旅游大縣，紅色文化、客家文化、生態文化、美食文化、非遺文化等獨具特色，通過錄制《鄉村大舞臺》節目并在央視播出，有利于促進連城文化的對外宣傳，加大文化旅游產業深度融合，提升連城在全國的美譽度和影響力，加快連城旅游產業發展。

　　2.項目經縣委、縣政府同意實施。項目總投資100萬元，根據項目實際支出情況實報實銷。

　　（三）項目績效目標

　　數量目標：鄉村大舞臺節目在央視農業農村頻道播出，參與節目演職人員共1000余人，舉辦海選活動3場次，搭建大型舞臺1300平方米，編演節目11個，錄制節目時長120分鐘。

　　質量目標：按方案要求完成節目錄制。

　　時效目標：按方案要求按時完成錄制，節目于8月24日、8月25日、8月31日、9月1日、10月3日共5次在央視農業農村頻道播出。

　　成本目標：編排節目，按鄉村大舞臺節目規劃書預算18萬元元。搭建大型舞臺，按鄉村大舞臺節目規劃書預算16.8萬元。錄制節目，按鄉村大舞臺節目規劃書預算40.2萬元。所有人員吃住行及誤工補助等，按鄉村大舞臺節目規劃書預算25萬元。

　　經濟效益目標：通過節目播出，提升連城知名度，帶動旅游產業發展。

　　社會效益目標：通過節目錄制，提升縣內各文藝團體節目質量提升。

　　可持續影響目標：促進連城紅色、客家、生態、美食、非遺等特色文化的對外宣傳。

　　滿意度目標：《鄉村大舞臺》節目的錄制和播出得到了觀眾的一致好評，滿意度大于90％

　　(四)總體結論：

　　本項目的`實施有力提升了連城文化的影響力、為促進連城文化旅游產業融合發展，促進連城旅游發揮了積極的作用，項目達到了預期目標。

　　事前績效評價報告 4

　　為提高財政資金使用效益，合理配置公共財政資源，根據市委、市政府關于全面推進預算績效管理的實施方案和《天津市市級財政項目支出績效評價管理辦法》（津財績效〔20xx〕12號）等文件要求，天津市財政局引入第三方專業機構成立了績效評價組，于20xx年9月-11月，對20xx年天津市寶坻區住房和建設委員會的“寶坻區20xx年老舊小區提升改造工程”項目開展了績效評價。該項目評價結果為83.98分，評價等級為“良”。有關情況如下。

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景

　　為進一步提升寶坻區舊樓區設施設備使用功能，改善居民居住條件和居住環境，根據《住房和城鄉建設部辦公廳國家發展改革委辦公廳財政部辦公廳關于做好20xx年老舊小區改造工作的通知》（建辦城函〔20xx〕243號）《天津市國民經濟和社會發展第十三個五年規劃》《天津市人民政府辦公廳關于進一步加強本市舊樓區提升改造后長效管理的意見》（津政辦規〔20xx〕15號）《關于印發寶坻區20xx年重點工程民心實事項目前期工程安排表的通知》（寶坻政發〔20xx〕2號）等，天津市寶坻區住房和建設委員會（以下簡稱“區住建委”）實施了寶坻區20xx年老舊小區提升改造工程，改善和解決寶坻城區中部分老舊小區設施及外觀老化的問題，提高居民生活品質。

　　2.主要內容

　　項目實施內容主要為綠地改車位及綠化補種，更換斷橋鋁合金門窗，外檐粉刷、樓道粉刷，完善小區大門、樓宇門、小區電子監控，維修屋面防水、路面重修、管網管線整理，維修小區及樓道照明設施等。本工程涉及地質家園、北海樓、中保財政樓、供電樓、華苑小區、福全里、物資樓、中保水利樓、宏發樓、苑北路小區、中保樓小區、岳園小區、新保樓小區共13個小區，涉及111棟樓宇，7200戶居民，建筑面積74.77萬平方米。

　　3.項目組織管理

　　本項目實施主體為區住建委，主要負責制定本轄區內老舊小區整治計劃，具體實施提升改造工程，加強對舊樓區整治工作的監督和檢查。

　　4.資金投入和使用情況

　　本項目批復概算為63500.12萬元，其中，20xx年抗疫特別國債16005萬元，同時還涉及中央財政城鎮保障性安居工程補助資金4659萬元，中央基建投資資金8500萬元，寶坻區政府統籌資金34336.12萬元。本次績效評價將以20xx年抗疫特別國債為主的全部資金一并納入評價范圍。

　　20xx年抗疫特別國債資金應到位16005萬元，實際到位16005萬元，到位率100%；抗疫特別國債資金以外的資金包括中央財政城鎮保障性安居工程補助資金、中央基建投資資金和寶坻區政府統籌資金，共計應到位47495.12萬元，實際到位13159萬元，到位率27.71%。

　　本項目實際支出29164萬元，預算執行率為100%。

　�。ǘ�）項目績效目標

　　本項目制定的績效目標為進行寶坻區老舊小區改造提升，進一步改善群眾居住條件。20xx年完成74.77萬平方米老舊小區改造計劃，改造7200戶，改造樓棟111棟，改造小區13個。

　　二、績效評價情況

　　（一）績效評價方法

　　結合項目具體情況，本次績效評價采用成本效益分析法、比較法及因素分析法等方法，從項目決策、項目過程、項目產出以及項目效益四個方面開展評價，并對改造后的13個小區進行了現場評價，覆蓋率100%。

　　（二）績效評價結果

　　經過綜合評價，本項目得分83.98分，評價等級為“良”。其中，項目決策16分，項目過程20.5分，項目產出35.41分，項目效益13.07分，因本項目自評材料提交不及時扣1分。

　　評價結論：本項目績效目標基本明確，預算執行合理，項目產出質量、時效符合規定。但是項目決策方面存在部分測算費用高于合同價格的情況；過程方面存在抗疫特別國債資金以外的資金到位率不高，相關文件中對改造內容范圍不夠明確具體，工程未及時結算，設計合同尚未簽訂補充協議的情況；項目產出方面存在未進行檔案驗收的情況；項目效益方面存在安全隱患風險，生態效益還需要進一步提升，社區長效管理機制尚待健全。

　　三、項目產出及績效

　�。ㄒ唬╉椖慨a出情況

　　本項目工作計劃實施率為100%，房屋修繕總體完成率為90.61%，室外工程總體完成率為92.39%，其他設施修繕總體完成率為92.2%；本項目質量等級達到規定的質量等級標準，實施過程中未發生過質量事故，驗收文件完整、合規、歸檔及時，但未進行檔案驗收；本項目未超出概算，各標段均及時完工，但共有11個標段發生變更，總體變更發生率為7.81%。

　�。ǘ�）項目實現的效益

　　1.社會效益-居民居住環境改善情況

　　本項目改造后收到了3個小區的錦旗，改造期間未發生過媒體負面報道、通報等情況。但是，發現13個小區均存在對講門未通電啟用、對講門長時間處于開放狀態等問題，易產生公共安全隱患。

　　2.生態效益-生態環境改善情況

　　本項目新設置垃圾桶1036個，滿足天津市垃圾分類的規定；但綠地率約為12.44%，綠地率偏低。

　　3.可持續影響-促進社區長效管理體系的形成

　　本項目實施完成后計劃由所在街道接收，截至20xx年9月30日，區住建委未提供相關合同，老舊小區改造的長效管理機制尚待健全。

　　4.服務對象滿意度

　　經調查，本項目主管部門總體滿意度為97.78%，居民總體滿意度為95.68%。

　　四、存在的主要問題

　�。ㄒ唬╊A算測算費用過高，客觀性有待提高

　　評價組對比分析了合同、概算書中各標段工程費用，合同總金額為26279.37萬元，概算為59279.76萬元，概算測算的費用普遍高于合同價格。

　　以一期工程中地質家園為例，部分概算測算費用高于合同價，二期工程中新保樓小區也存在同樣的問題。工程量和單價的測算概算數據和合同數據差別懸殊。

　�。ǘ�）抗疫特別國債資金以外的資金到位率偏低

　　本項目批復概算為63500.12萬元。20xx年抗疫特別國債16005萬元，均已到位；抗疫特別國債資金以外的資金應到位47495.12萬元，實際到位13159萬元，資金到位率偏低，為27.71%。

　�。ㄈ�）《寶坻區老舊小區及遠年住房改造工作方案》改造范圍不細化，制度不健全

　　本項目實際施工范圍包含戶內窗戶更換，而工作方案中未明確既有建筑節能改造的具體范圍，居民戶內窗戶更換是否在老舊小區改造范圍內有待商榷。

　　（四）項目實施過程中部分制度執行不規范

　　1.本項目設計合同的委托單位為天津市寶坻區房地產管理局，后期項目委托單位為區住建委，但委托單位發生變更后未簽訂補充協議。

　　2.項目實施單位未按照《天津市檔案管理條例》第十八條“各單位的建設工程、科學技術研究、技術改造和重要設備更新等項目進行驗收、鑒定前，應當由該項目主管部門的檔案機構對其檔案管理進行指導，并對檔案進行驗收”的規定，進行檔案驗收。

　　3.本項目共14個標段，竣工驗收時間分別為20xx年12月30日、20xx年12月31日。按照《基本建設財務規則》（中華人民共和國財政部令第81號）第二十八條“竣工價款結算一般應當在項目竣工驗收后2個月內完成，大型項目一般不得超過3個月”的規定，應在20xx年3月31日進行結算。但截至20xx年9月30日，本項目尚未開展結算工作。

　　4.本項目采光窗更換材質為斷橋鋁合金，與《天津市中心城區老舊小區及遠年住房改造工作導則》中規定的窗戶材質（塑鋼窗）不一致。

　　（五）前期調研工作不充分，導致總體變更發生率大于5%

　　本項目共14個標段，其中有11個標段發生變更，總體變更發生率為7.81%。發生變更原因包括：業主不同意改造、業主要求增加改造內容、設計漏項、根據現場情況增加改造內容、工程量清單上的.工程量不足等。

　�。�六）可視化對講門利用率不高，易造成安全隱患

　　評價組通過對13個小區的實地踏勘，發現均存在對講門未通電啟用、對講門長時間處于開放狀態等問題，易產生公共安全隱患。

　　（七）城市生態環境改善效果有待提高

　　經過評價分析，本項目13個小區整體綠地率約為12.44%。參考其他省市經驗，如北京市老舊小區改造綠地率原則上不低于20%，《石家莊市城市園林綠化管理條例》中規定舊城改造區不得低于30%，該項目與北京、石家莊等的老舊小區綠地率相比差距較大。本項目在改造前對小區整體布局和規劃設計的重視程度不夠，尤其是沒有增加綠化面積的考慮，老舊小區配套公共設施與小區綠化環境失衡。

　�。ò耍┪窗凑找幎ㄟM行長效管理

　　本項目13個小區仍處于保修期內，改造的小區中，公共設施及綠化、苗木等由施工單位進行保修。實施完成后計劃由所在街道接收，在小區管理區域內實施門崗執勤、巡視、清掃保潔、機動車停放秩序管理四方面內容。但是，區住建委未提供與上述內容相關的合同，并且未明確公共設施（路燈、監控、崗亭、道閘等）、綠化、苗木的管理、養護責任者，不符合《天津市人民政府辦公廳關于進一步加強本市舊樓區提升改造后長效管理的意見》（津政辦規〔20xx〕15號）要求，老舊小區改造的長效管理機制尚待健全。

　�。ň牛┛冃Ч芾硪庾R需進一步深化

　　區住建委自評材料實際提交時間為20xx年11月25日，自評材料提交時間不及時，績效管理意識需進一步深化。

　　五、相關建議

　�。ㄒ唬┘訌婎A算績效管理，提高預算編制的精準性

　　針對本項目設計概算超出合同價格較高的問題，建議區住建委加強前期需求論證和可行性分析，明確現實需求，為科學編制預算和減少預算調整做好基礎工作，例如，應充分考慮市場價格因素，保證預算編制的精準性，確保每一筆資金使用的科學、合理。加強預算績效管理，保證預算額度與績效目標的匹配性，并符合行業造價水平。

　　（二）建議統籌好財政資金，重視配套資金到位情況

　　建議有關部門進一步提高落實配套資金足額到位的自覺性，嚴格落實財政資金，強化資金保障，促進項目建設資金使用效益的充分發揮。

　　（三）具體業務與改造范圍要匹配，提高資金使用規范性

　　建議有關部門盡快完善老舊小區改造范圍，尤其是明確居民戶內窗戶更換是否在老舊小區改造范圍內，避免出現資金使用不規范的情況。

　　（四）加強制度執行規范性，推動項目提質增效

　　根據《基本建設財務規則》（中華人民共和國財政部令第81號）的有關要求，本項目結算已超過規定期限，建議區住建委盡快開展項目結算工作。

　�。ㄎ澹┫嚓P部門充分做好前期調研工作，減少工程變更

　　建議區住建委先行做好各老舊小區原始資料的查找整理工作，如有基礎資料不完善、與項目實際不符合的，應委托相關設計單位及時進行補測補繪。市政、電力、通訊、供水、燃氣等部門單位和有關街道應協助提供各老舊小區地下管網分布圖，并對地上各類管線進行集中調查清理。

　　街道社區應有序開展老舊小區改造宣傳動員工作，充分尊重居民意愿。要堅持問需于民、問計于民、共商共建，必要時可推行“一棟一策”，變“要我改”為“我要改”。

　　同時，建議建立老舊小區改造項目庫制度，列入改造計劃項目應有序進行實地勘查和科學論證，在論證的基礎上，選取細化改造方案優、群眾改造意愿強烈、“共同締造”基礎好的項目，按“成熟一個，實施一個”的原則啟動改造。

　　（六）加強項目使用效果考核，提高財政資金使用效率

　　雖然可視化門禁系統彌補了舊式樓宇對講的缺點，可以通過人臉識別的功能進行樓棟門開啟，但是老舊小區內居民老年住戶居多，廣大老年人更熟悉傳統服務方式，不習慣使用可視化門禁的功能，導致樓門長期開啟，門禁系統形同虛設，無法達到預期效果，一定程度上造成了財政資金的浪費。建議項目完成后，主管部門或財政部門加強對項目成效和使用效果的考核，對于利用率低、后期未落實養管責任的內容不再列入改造范圍，或降低改造比例，提高財政資金使用效率。

　　（七）統籌好增設公共設施與小區綠化環境的矛盾，滿足居民對環境綠化的需求

　　老舊小區綠化是城市綠化環境重要組成部分，要統籌規劃公共設施建設與小區綠化環境改善，在增設停車場地的同時，同步開展綠色社區建設，加大“拆違還綠、見縫插綠、立體營綠、多元增綠”等改造力度。例如，小區室外停車場可采用嵌草磚進行布置；觀賞性綠地可采用草本或灌木進行搭配布置；在有條件的建筑物外墻實施垂直綠化，滿足居民對環境綠化的需求。

　�。ò耍┩苿咏�立健全長效管理機制，引進物業全覆蓋

　　老舊小區的改造不僅僅是對小區相關設施進行改造，更重要的是對小區改造后的維護和管理。如果沒有長期維護和運營管理機制，改造后的效果難以長期保持，就會出現“改造—破壞—再改造”的現象，造成人力和資金的浪費。建議首先，做好小區居民思想工作，加強宣傳引導，提高老舊小區居民購買服務意識，了解小區居民對物業管理的看法和需求。其次，根據小區居民意愿、支付能力和需求等實際情況引入物業公司提供專業服務，著力解決老舊小區公共設施、綠化養管等方面的難點問題，改善居民居住環境和生活品質，提高居民獲得感、幸福感和安全感。最后，成立小區業主委員會，政府提供平臺讓居民充分協商，推行以居民共同參與為核心的共建共治共享長效管理機制，監督物業公司的管理行為，使改造后的老舊小區能夠長效有序管理。

　�。ň牛�強化績效管理意識，提升績效管理水平

　　建議區住建委強化績效意識，以全面實施預算績效管理為關鍵點和突破口，在推進自評工作開展時，結合評價工作實際情況，推動項目實施過程中規范化、嚴格化，確保績效評價結果公正客觀，真實反映績效，如實反映問題，提高自我評價質量。健全完善評價機制，深入推進評價工作，提升整體績效管理水平。

　　六、其他需要說明的問題

　�。ㄒ唬┮虮卷椖康慕Y算工作尚未完成，經與區住建委溝通確認，將《施工進度及撥付錢數情況說明》的已完工程量作為本次產出數量指標評價的依據，不作為結算及其他審計工作的參考。

　�。ǘ�）本項目尚未結算、決算，無法確定項目總投資，經溝通確認，暫以“合同額+變更工程價款+工程建設其他費合同額”作為實際投資進行分析，不作為結算及其他審計工作的參考。

　　事前績效評價報告 5

　　為貫徹落實黨中央、國務院關于全面實施預算績效管理的決策部署，深化財稅體制改革，優化財政資源配置，提高公共服務質量，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，縣財政預算安排20xx年預算績效評價桂嘉提質改造工程219萬元。根據《桂陽縣財政局關于開展20xx年度財政資金部門整體支出和項目支出績效評價工作的通知》（桂財績〔2022〕7號）有關要求，現將20xx年預算績效評價嘉提質改造工程績效自評如下：

　　一、專項資金基本情況

　�。ㄒ唬�專項資金概況

　　為加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，根據《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔20xx〕10號）、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）等文件精神，結合20xx年我縣財政績效評價工作計劃，該項目年初預算安排219萬元，實際指標下達548.25萬元。

　　（二）專項資金預期目標完成程度

　�。�1）項目基本情況，桂嘉二期提質改造工程總里程19.46km，總投資額1157.481萬元，本項目工程建設內容主要為道路路面砼改油和道路延線亮化、綠化提升改造，以及大型村莊路段增設人行設施等。本項目采取BT模式建設，并授權我中心為業主單位，現項目已經于20xx年建成并交工驗收合格移交我中心管護，20xx年政府以回購方式支付給投資方：深圳市天富來投資管理有限公司，20xx年支付專項資金419萬元

　�。�2）項目年度預算績效目標、績效指標設定情況，完成桂嘉二期提質改造工程，確保人們群眾出行安全、暢通。成本59.48萬元/公里。通過對該項目專項資金的投入，財政資金使用效率逐步提高。

　　（三）專項資金使用管理情況

　　（1）資金計劃、到位及使用情況

　　該項目資金來源為20xx年財政預算資金419萬元，使用419萬元。

　�。�2）項目資金管理情況。

　　項目嚴格執行本單位關于《專項資金使用管理暫行辦法》的通知（桂路字［20xx］39號）、《桂陽縣公路建設養護中心財務管理辦法》的.通知（桂路字［20xx］28號）、《財政支出績效評價管理實施方案》的通知（桂路字［20xx］37號），對項目進行審核，附件發票完整齊全，符合本單位報賬審批程序，及時進行賬務核算。

　　二、專項資金主要績效

　�。ㄒ唬┲饕�產出指標完成情況

　　1.數量指標完成情況。

　　20xx年度績效完成了全部的桂嘉公路二期提質改造工程19.46km。

　　2.質量指標完成情況。

　　桂嘉二期提質改造工程達到公路有關設計規范標準。采用交通主管領導、縣公路建設養護中心、承包人、檢測單位、縣財政局、縣質量安全監督站共同驗收，根據考核及驗收程序，桂嘉二期提質改造工程質量經檢測達到合格標準。

　　3.時效指標完成情況。

　　桂嘉公路二期提質改造工程于20xx年9月30日前全部完成，達到原來預期目標。

　　4.成本指標完成情況。

　�。�1）項目組織情況：20xx年8月21日，縣發改委以《關于桂嘉路二期改造工程項目可行性研究報告的批復》（桂發改[2013]135號）批復了該項目的可行性研究報告，項目的規劃許可、環評批復、林地許可、國土批復等審批手續齊全。

　　該項目全長19.461公里，全線按城市次干道路標準建設，雙向四車道，設計時速50公里/小時，路面寬15.6米，橋梁荷載等級為公路-Ⅱ級。瀝青砼路面，路面結構層12cm。其它技術指標按交通運輸部頒發的《公路工程技術標準》JTGB01-2003和《城市道路設計規范》（CJJ37-90）執行。路面結構為5㎝厚AC-13(C)瀝青混凝土上面層+7厘米AC-20（C）瀝青混凝土下面層+1厘米瀝青表面封層、透層。資金來源為地方自籌。

　�。�2）根據設計圖紙及財政預算控制指標，施工過程中嚴格控制變更程序，嚴格控制做到不超概。20xx年初預算專項資金為219萬元，資金使用成本在可控范圍，工程全部完工交（竣）驗收為合格。

　�。ǘ�）主要效益指標完成情況

　　1.經濟效益指標完成情況。從經濟效益評價，該項目的實施極大地改善當地我縣公路網的交通狀況通行能力。它的改造對于我縣、我市城市道路等級的提升、沿線資源的開發和運輸，乃至我省南部地區的社會經濟發展有著十分重要的意義。

　　2.社會效益指標完成情況。從社會效益評價，該項目完成后，對改善實施地的交通安全狀況發揮了重要的作用，桂嘉公路二期提質改造工程桂陽至嘉禾公路（桂陽段）起點位于桂陽縣青平、元里止于麻田村，與嘉禾交界，終點樁號為K19+471.17，全長19.471公里。該路是我縣通往嘉禾、寧遠、道縣交通大動脈，對拉動我縣經濟具有重大意義。

　　3.可持續影響指標完成情況。

　　項目的可持續性分析主要是對項目完成后，后續政策、資金人員機構安排管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析，工程的實施后極大地改善我縣通往嘉禾、寧遠、藍山的交通安全狀況和道路的安全通行能力，交通流量大于預期。

　　滿意度指標完成情況。

　　該項目實施后，路面由原來的15m擴寬到24m，人行道兩側各增加到8m，路面結構由原來水泥混凝土路面改造成瀝青砼路面，行車舒適度、平穩性得到極大改善。道路的安全通行能力大大提高，經問卷調查群眾滿意度達97%。

　　三、存在的問題

　　其他需要說明的問題

　�。�1）該路改造屬于城市道路建設項目，建設資金缺口較大。

　　（2）人行道綠化植樹加強養護維護，雨、污水道、電力、井蓋等缺口需恢復，對于安全隱患路段，需設置安全警示標志標牌及防護欄。

　　事前績效評價報告 6

　　一、績效目標分解下達情況

　　20xx年中央抗疫特別國債下達張貴莊街中心城區海綿城市提升改造工程項目240萬元。

　　其中包括張貴莊中心城區海綿城市提升改造工程項目施工合同費用為154.1萬元、招標代理費2.82萬元、造價咨詢費2.08萬元、實施方案代可研編制費5萬元、設計費36萬元、測繪費40萬元，共240萬元。

　　二、績效目標完成情況分析

　　（一）資金投入情況分析。

　　20xx年張貴莊中心城區海綿城市提升改造工程項目到位240萬元，全部為抗疫特別國債。

　　自240萬抗疫特別國債撥付至我街道后，所有資金皆在10月24日前已經全部及時撥付到位，并按項目建設要求和進度全部落實到位。截至目前實際總支出為240萬元，結余0萬元。

　　嚴格按照相應的管理制度，規范各項經費的開支。資金使用規范，符合國家財經法規和財務管理以及有關專項資金管理辦法的規定；資金的撥付有完整的審批程序和手續；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。保障會計核算準確、財務資料完整。

　�。ǘ�）總體績效目標完成情況分析。

　　目標1：完成項目建設，滿足海綿城市建設要求。

　　目標2：符合工程施工質量驗收相關要求，按時投入使用。

　　結合工程項目實際情況設立績效目標，目標設定客觀實際，嚴格落實質量、保證進度、確保社會效益、提高受益群體滿意度。

　　截至目前我街道較好地完成了20xx年的工作任務，各項項目得到有序開展。到年底完成全部項目目標的100%，完成項目驗收率達到100%。

　�。ㄈ�）績效指標完成情況分析。

　　1、產出指標完成情況分析。

　�。�1）數量指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目于20xx年11月26日已竣工驗收并投入使用，張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目總用地面積為1.10平方公里，工程包括道路海綿改造工程包括道路兩側生態樹池、截污掛籃等海綿提升工程；建筑與小區雨落管斷接、線性排水溝、雨水桶、下凹式綠地、植被恢復、透水停車位等海綿提升工程；東麗公園透水鋪裝、植草溝、雨水花園、海綿宣傳設施東麗廣場雨水花園、景觀提升等海綿提升工程。已達成數量指標中改造面積及改造數量要求。

　　（2）質量指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目嚴格按照圖紙施工，設計功能實現率≥95%。該工程于20xx年11月26日已竣工驗收并投入使用，竣工驗收合格率≥95%。

　　（3）時效指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目開工時間20xx年10月1日，20xx年11月15日施工完畢，在施工合同約定時間內完成施工，項目按計劃開工率≥95%、工程進度達標率≥95%，項目按計劃完工率≥95%。

　�。�4）成本指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目施工合同費用為291.8927萬元、招標代理費2.82萬元、造價咨詢費2.08萬元、實施方案代可研編制費5萬元、監理費7.35萬元、設計費45萬元、測繪費40萬元，單位維修成本為394.1427萬元。

　　2、效益指標完成情況分析。

　�。�1）經濟效益指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目概算為476萬元，實際維修成本約為394.1427萬元，概算執行率≥95%。

　�。�2）社會效益指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目完成后服務于9個建筑和社區、7條道路、1個公園、1個廣場，項目收益人數≥3萬人。

　　3、滿意度指標指標完成情況分析。

　　通過項目的實施，可以有效的解決雨天積水、道路泥濘等問題，方便小區居民生活，優化社區生活環境，使張貴莊街排水防澇能力得到進一步提升，城市面貌和人居環境得到明顯改善，服務對象滿意度指標受益群體滿意度≥95%。

　　三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

　　無此情況。

　　四、績效自評結果擬應用和公開情況

　　績效自評結果將作為今后轉移支付預算申請、安排、分配的'重要依據。對績效自評發現的問題進行認真整改，并在一定范圍內公開績效自評結果。

　　五、其他需要說明的問題

　　無需要說明的問題。

　　事前績效評價報告 7

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖亢喗�

　　中樞鎮20xx年非4類重點對象實施危房改造23戶，拆除重建9戶，修繕加固14戶。

　　（二）項目績效目標

　　1.項目績效總目標

　　完成23戶非4類重點對象危房改造，達到安全穩固，遮風避雨，合格通過驗收。

　　2.項目績效階段性目標

　　20xx年內完成23戶危房改造任務

　　二、績效評價指標分析情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金收支管理分析

　　1.項目資金到位情況（375，000元）

　　20xx年5月29日（5月10#憑證）縣財政局（扶貧資金專戶）劃撥瀘開組〔20xx〕27號20xx年中樞鎮提升人居環境房屋改造項目資金375，000元。

　　2.項目資金使用情況分析（319，808.65元）

　　20xx年完成非4類重點對象危房改造23戶，拆除重建9戶，按照人均2萬元，不超過4萬元（或建房總造價）的標準進行補助，應兌付補助資金26.5萬元，已兌付補助資金19.5萬元；修繕加固14戶，按照竣工結算工程進行補助，應兌付補助資金213518.32元，已兌付補助資金124808.65元，總計應兌付補助資金478518.3元，已兌付補助資金319808.65元，尚缺口資金103518.3元。

　�。�1）20xx年9月5日（9月2#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號提升人居環境危房改造資金40，000元；

　�。�2）20xx年9月12日（9月7#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號提升人居環境改造資金94，011.17元；

　�。�3）20xx年9月24日（9月13#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號（胡炳忠）20xx年提升人居環境拆除重建補助款40，000元；

　�。�4）20xx年9月24日（9月13#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號（胡秉貴）20xx年提升人居環境拆除重建補助款40，000元；

　　（5）20xx年9月29日（9月14#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號人居環境提升改造資金20，000元；

　�。�6）20xx年11月21日（11月8#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號提升人居環境改造資金40，000萬元；

　�。�7）20xx年12月13日（12月10#憑證）支付提升人居環境改造資金45，797.48元；

　�。�8）截止20xx年3月17日止結余55，191.35元。

　　3.項目資金管理情況分析

　　加大力度夯實會計核算基礎，確保財務數據精準。財政部門要進一步規范權責發生制核算，除國庫集中支付年終結余外，一律不得按權責發生制列支整合資金，嚴禁違規采取“以撥代支”方式虛列支出。預算單位要嚴格執行《會計法》《會計基礎工作規范》《政府會計準則——基本準則》及具體準則、《政府會計制度——行政事業單位會計科目和報表》及其銜接補充規定等法規制度，夯實單位會計核算工作基礎，按項目專項核算整合資金，及時、全面、完整、真實反映資金收支情況，確保賬證相符、賬賬相符、賬實相符。

　　縣財政局負責匯總全縣財政涉農資金臺賬工作�？h財政局、縣扶貧辦、項目實施鄉鎮和相關部門要做好會計核算及對賬工作，并建立項目及資金臺賬，完整、準確、及時統計和反映財政涉農資金的來源、支出及監管情況，確保資金賬簿、原始憑證、表冊、文件、領導批示等痕跡資料完整真實。

　　項目實施單位項目報賬管理責任。由鄉鎮直接實施的項目，實行鄉級報賬制管理，并按照“誰實施、誰主管、誰負責”的原則，對項目的規劃設計、實施過程的監督管理、檢查驗收、資金報賬、風險責任承擔等負責；由縣級行業部門直接實施的項目，在項目實施部門直接管理、報賬。

　　項目招投標。嚴格按照項目建設程序及政府采購、招投標等相關規定執行。

　　實施項目的鄉鎮、縣級部門應加快項目實施進度，做到資金到項目、管理到項目、核算到項目、責任到項目，提高資金使用效益。

　　全面推行公開公示制度。財政涉農資金的政策文件、管理制度、資金分配和工作進度等信息，要及時向社會公開，接受群眾和社會的監督�？h扶貧部門、項目實施單位應嚴格按照（紅開組〔20xx〕7號）文件執行并認真做好事前、事中、事后的監管。

　　除上級部門特殊規定外，財政專項扶貧資金縣級當年結余結轉率應控制在8%以內，其他財政涉農資金應控制在20%以內。結轉結余資金超過范圍的責任劃分為：

　　年度預算執行中形成的扶貧資金結余結轉，因規化滯后導致資金結余結轉，由規劃牽頭部門承擔責任。

　　因項目不成熟或未按期完工導致資金結余結轉，由項目實施部門承擔責任;因資金下達不及時導致資金結余結轉，由資金管理部門承擔責任;因項目驗收不及時導致資金結余結轉，由驗收牽頭部門承擔責任;因未收回部門已上報的項目凈結余資金導致資金結余結轉，由資金管理部門承擔責任;因報賬不及時或不按規定申請報賬的，導致資金結余結轉，由項目報賬部門承擔責任;因不及時督促或受理報賬，導致資金結余結轉，由項目報賬部門承擔責任;因審批不及時導致資金結余結轉，由項目審批部門承擔責任;除不可抗力外，其他情況導致資金結余結轉，一律由項目主管部門承擔責任。

　　縣紀委監委、縣委組織部、縣審計局、縣財政局、縣扶貧辦及項目主管部門要把納入統籌整合范圍的財政涉農資金作為監管重點，開展經常性和專項性監督檢查，針對發現的情況和問題，及時提出意見和建議，督促有關部門和鄉鎮及時整改。駐村工作隊、村委會也應參與財政涉農資金和項目的管理監督。在監督管理方面，各相關部門應努力創新監管方式，積極探索開展第三方獨立監督，構建多元化資金監管機制。

　　對擠占、截留、挪用、貪污財政涉農資金的，一經查實，由相關職能部門立即責令改正，追回資金，并依照國家相關法律、法規、規章制度追究相關單位和人員的責任。

　�。ǘ�）項目管理情況分析

　　中樞鎮成立危房改造領導小組，有專人負責，各村也指定專人負責此項工作。該項目首先由農戶進行申請，村委會進行審核，進行公示，報鄉鎮審批公示，報縣住建局，由縣技術指導組對申報房屋進行鑒定，出具鑒定報告，確定改造方案；再進行改造，竣工后組織驗收，出現問題的限時整改，驗收合格后完善相關材料，兌付補助資金。

　�。ㄈ�）項目績效情況分析

　　1.項目成本（預算）控制情況

　　根據縣住建部門鑒定出具的方案，達到安全穩固的不再納入改造補助，C級危房原則上進行修繕加固，D級能通過修繕加固達到安全住房的`進行修繕加固，修繕加固成本過高的進行拆除重建，按照住建部門規定的建筑面積嚴格控制，拆除重建按照人均2萬元，最高不超過6萬元和建房成本進行補助，修繕加固按照住建部門出具的方案進行改造，初步預算1.5萬元/戶，待竣工收方結算后按照結算進行補助。

　　2.項目完成質量

　　23戶改造戶已全部竣工，合格通過驗收。

　　3.項目的效益性分析

　　（1）項目預期目標完成程度

　　截止20xx年12月底，納入改造的23戶已全部竣工，合格通過驗收，完成預期目標。

　�。�2）項目實施對經濟和社會的影響

　　通過項目的實施，保障危房戶住房達到安全穩固、遮風避雨，為脫貧退出提供保障，進一步提升村莊人居環境，改善村容村貌。

　　三、綜合評價情況及評價結論

　　該項目在規定的時間范圍內，全部按期竣工，100%通過縣鎮組織的初步驗收，驗收合格

　　四、主要經驗及做法、存在的問題和建議

　　項目補助采取農戶自愿申請，村組審核公示，逐級上報審批，行業部門鑒定，按照方案進行改造，竣工及時驗收，收集相關材料，做好一戶一檔案材料，存在補助資金劃撥兌付不及時的問題。

　　五、其他需說明的問題

　　無

　　事前績效評價報告 8

　　根據區政府重點工作安排和金安區民生工程要求，我中心對中市街道和三里橋街道組織實施的20xx年老舊小區改造項目開展了自查自評績效評價，自評得分96分，分別從“投入、過程、產出、效果”四個方面進行�，F將績效評價自評報告結果匯報如下：

　　一、項目基本情況

　　20xx年，我區原實施的安徽國防科技職業技術學院家屬區和皖西大市場住宅區，因規劃調整和業主認可度不高等原因，后經市同意進行了改造項目調整。后更改實施的老舊小區改造項目為三里橋落星廟社區一建綜合樓項目和中市街道迎賓社區錦繡花園小區、九墩塘新村小區連片改造2個項目。

　　一建綜合樓建筑面積0.7萬平方米，2棟，涉及49戶，計劃總投資260萬元，實際中標金額2590306.2元，已于10月底完工。錦繡花園小區、九墩塘新村小區建筑面積7.3萬平方米，16棟，涉及674戶，計劃總投資1950萬元，實際中標金額18016642.97元，10月1日進場施工，現已完成施工合同量的100%。

　　二、項目主要成效

　　（一）關注以及改善民生的需要。20xx年完工的3個老舊小區項目，整體環境得到顯著提升、治安防控更有保障、消防設施齊全更安全，小區秩序井然提升，居民生活全方位得到了提升。以錦繡花園為例，改造前，小區路面坑坑洼洼，路燈缺失，停車位緊張，影響出行；私搭亂建侵占消防通道，造成安全隱患；排水管線老化，堵塞嚴重，給業主生活帶來不便。經過對小區進行綜合整治，通過鋪裝瀝青路面、對建筑外墻噴涂真石漆、重做屋頂防水、加裝路燈、增設機動車停車位和非機動車充電樁、設立智慧安防系統、進行綠化廣場景觀設計等方式，使小區面貌煥然一新，大力提升了居住品質。

　　(二)結合拆違拆臨，全面治理老舊“頑疾”。老舊小區因建成年代久遠，因歷史遺留等客觀因素致使一些無手續“車庫”、業主私自搭建儲藏室等問題較為突出，使得老舊小區“破上加爛”，如拆除則業主當事人以各種理由阻撓，嚴重影響小區整體居住環境。我中心按照文件要求在實施老舊小區改造前對業主擅自圈占公共用地、毀綠種菜、侵占消防通道、擅自搭建建筑物和構筑物等行為進行集中整治。其中錦繡花園小區及九墩塘小區在違法搭建專項拆除行動中，錦繡花園小區拆除違建93處，拆除面積2269.8平方米，拆除老虎窗422扇，雨棚1533個，花架567個，晾衣架400個，鐵門1個。九墩塘新村小區目前拆除違建25處，共計1580平方米，拆除老虎窗53扇，雨棚347個，花架295個，晾衣架107個，廢棄空調架7個。有效制止了擅自搭建及侵占公共用地行為。

　　(三)結合物業管理，共同維護改造成果。老舊小區改造后及時把小區是否納入物業管理列入征詢意見的問題之一，由小區大多數居民集體自主選擇，通過自主選擇確定物業管理公司及業主自治等方式，強化對已改造小區的后期管理工作，盡可能實現物業管理從無到有、從簡易到專業，建立長效管理機制，共同維護改造成果。

　　三、項目績效評價情況

　　績效評價指標設置：一級指標4個，二級指標12個，三級指標26個，總分值100分。一級指標分別為：1投入（15分），下設2個二級指標6個三級指標；2過程（25分），下設3個二級指標11個三級指標；3產出（35分），下設4個二級指標5個三級指標；4效果（25分），下設3個二級指標7個三級指標�，F將相關得分情況自評如下:

　　1、投入（總分15分、評價得分15分）

　�。�1）項目申報（5分）

　　①進行老舊小區整治改造事前摸排的（1分）

　　改造事前我中心組織中市街道和三里橋街道分別深入三個老舊小區多次召開業主座談會、積極爭取業主代表對老舊小區改造方案建言獻策，動員街道、社區干部通過張貼宣傳單、擺放宣傳臺、散發宣傳紙等方式等方式向小區業主發放了“兩封信”，即《致小區廣大業主的一封信》、《金安區人民政府致全區人民的一封公開信》；“一張紙”，即《民生工程政策解讀明白紙》，共計700余份。其中一建綜合樓30余份，錦繡花園小區、九墩塘新村小區670余份，入戶宣傳率在80%以上，著力引導廣大居民共謀、共建、共管、共評、共享老舊小區改造。指導街道廣泛征求廣大居民對老舊小區整治改造的意見，確保廣大居民對老舊小區改造的知情權、參與權、選擇權、管理權、監督權。

　　②根據摸排結果制定中長期工作規劃（2分）

　　20xx年金安區房產中心聯合各社區對金安區區城區老舊小區進行了摸底調查，結合各小區實際情況，將符合城鎮老舊小區改造項目的34個小區列入20xx-2025年改造計劃，涉及戶數8385戶，涉及建筑面積92.67萬㎡，計劃投資2.74億元。爭取2025年將我區符合改造條件的老舊小區基本改造完成。

　　20xx年改造小區3個，分別是一建綜合樓、錦繡花園小區、九墩塘新村小區。一建綜合樓已完工，錦繡花園小區、九墩塘新村小區完成施工量的100%。

　�、壑贫�項目年度計劃和實施方案（2分）

　　金安區政府制定了《20xx年老舊小區改造項目細化表》，我中心在細化表的基礎上，制定了項目年度計劃和實施方案，在具體項目實施過程中，嚴格按照合同工期要求，督促施工單位制定項目實施進度計劃，確保改造項目保質保量完成。

　　（2）資金管理（10分）

　�、侔凑肇攧展芾硪�求，設置專賬核算，使用手續規范（4分）

　　我單位嚴格按照財務管理要求，在項目實施過程中，嚴格按照項目實施進度或合同約定及時支付各項工程費用。嚴格履行審批程序，確保使用手續規范。

　�、谥贫ūＵ腺Y金安全及規范資金管理的措施或辦法（4分）

　　根據《六安市人民政府辦公室關于六安城區老舊小區綜合改造整治工作的實施意見》（六政辦秘［20xx］80號）文精神，按照《金安區老舊小區改造項目資金管理辦法》相關精神，從資金管理、支付方式、支付申報、審批程序、結算、決算管理、審計管理、建設工程資料管理等方面進行了規范。

　　③適時組織開展了資金專項督查（2分）

　　區財政局開展專項督查，切實保障資金安全及規范使用。

　　2、過程（總分25分、評價得分24分）

　�。�1）項目實施（10分）

　　①項目實施程序規范性（2分）

　　我中心嚴格按照程序，在工程實施之前編制老舊小區改造項目建議書報區發改委進行立項審批，由第三方潤澤項目代理公司編制項目可行性研究報告、初步設計和概算，報區發改委進行審批。在此基礎上，要求屬地街道嚴格按照相關法律法規對改造項目開展招投標程序。其中，錦繡花園小區、九墩塘新村小區順利在8月27號進行掛網招標，9月16號開標，10月1日進場施工，保證了項目的及時推進。

　　②實施過程監管到位（2分）

　　全市老舊小區改造項目按照規劃設計、開工、完工等三個時間節點進行排進度，細化到月到天。要求施工現場每周報送工作進度及下周工作計劃。

　　加強施工質量監管，聯合區住建局共同下發了《關于加強老舊小區改造工程質量安全管理的通知》（金住建〔20xx〕126號），落實各參建主體的責任，嚴格把控質量，對不合格的產品及時進行了清理。前期錦繡花園進場的防水材料因檢測有瑕疵，我中心督促中市街道對已使用的產品全部鏟除并進行了清理，重新更換了合格產品，保證了施工質量。

　�、蹖�項目進展情況及時監督管理、制定獎懲措施（2分）

　　今年，我中心先后邀請市、區老舊辦開展不定期實地督查12次，召開調度會10次，同時對督查結果及時通報，分析進度差欠原因，對未達到預期進度的項目實施街道發送工作提示函。在項目實施過程中，先后向三里橋街道發出工作提示函3次，向中市街道發出工作提示函2次。

　�、芨脑旌蟮捻椖繉嵤┪飿I管理（4分）

　　改造完成后，三個小區分別同物業公司簽訂管理協議，約定權責，開展常態化管理維護。

　�。�2）信息建設（10分）

　�、倮�用老舊小區整治改造管理信息系統，按時按要求將計劃項目、項目內容情況錄入管理信息系統，實時更新項目推進信息（3分）

　　利用老舊小區整治改造管理信息系統按具體要求將相關項目內容情況錄入管理信息系統，實時更新項目推進信息。

　　②利用管理信息系統對項目有效監督管理（2分）

　　充分利用老舊小區整治改造管理信息系統對項目進行有效監督管理，對照管理信息系統相關時間節點，及時督促建設單位對工程質量進度進行調整，確保按時完工。

　�、勖吭�3日前更新管理系統信息，上報上一月項目月度數據（3分）

　　每月收集工程建設過程相關數據，按時完成系統信息更新，及時上報項目月度數據。

　�、芗皶r編報項目簡報信息、經驗做法、主要成效（2分）

　　項目建設單位按照相關要求及時報送三個小區改造的.相關進度、資金等數據，并通過簡報、總結匯報等形式，及時上報具體做法和成效。

　�。�3）管理創新（5分）

　　①在項目設計、招標、督查巡查、驗收、物業管理、資金管理等方面推廣創新舉措（2分）

　　拓寬思路、籌措資金，建立政府、市場等多方籌措改造資金的機制，根據項目實施進度，按照資金撥付辦法及時撥付工程款。

　　一是財政資金支持，獲得中央老舊小區補助資金及安徽省老舊小區補助資金391萬元，發改委中央預算內資金691萬元。

　　二是充分發揮市場機制作用，通過購買服務、新增設施有償使用等方式，引導專業機構、社會資金參與老舊小區改造工作。中心引入上海懂鋰新能源科技有限公司建設電瓶車充電樁，無償建設，有償使用。

　　三是供水、供電、供氣、網絡通信、有線電視等設施、管線由專營單位出資改造。

　�、谧⒅匚�收居民參與全過程監督，推行跟蹤審計制度（2分）

　　在街道項目辦設立業主反映問題接待日，充分聽取自改造以來所產生的問題，業主的合理訴求，以便于施工方采取措施，制定方案，改進工作，盡快解決遺留問題。改造全程聽取居民意見，并邀請居民參與全程監督。由審計局派駐跟蹤審計單位，對項目全過程進行跟蹤審計。

　�、壅�治改造工作過程中總結經驗，在全省進行經驗交流或推廣的（1分）

　　3、產出（總分35分、評價得分35分）

　�。�1）目標任務完成率（20分）

　　年度目標任務3個老舊小區已全部完工。

　　（2）項目時限達標率（5分）

　　三個老舊小區改造均于20xx年12月底前完工。

　�。�3）項目質量達標率（5分）

　　三個老舊小區，涉及8萬平方米、住戶居民723戶全部竣工驗收合格。

　�。�4）試點工作（5分）

　　擁有適老化項目，建筑節能改造項目。

　　4、效果（總分25分、評價得分22分）

　　（1）社會滿意度（10分）

　　小區改造前征詢群眾意見，改造過程中及時邀請群眾共同謀劃參與意見，暢通群眾反饋訴求通道，同時做好公示，改造后召開居民大會協商小區長效管理模式。改造中無群眾上訪或主流媒體負面報道。對轄區群眾發放滿意度問卷，共發放問卷180份，收回180份，滿意180份，滿意度100%。

　�。�2）社會效益（10分）

　　項目的實施，實現了雨污分流，提升了綠化水平，加強群眾對于生態環保的主動意識；開展了完善類改造，如設置無障礙設施，修建機動車停車場、非機動車停車位、電動車充電樁物業用房等配套設施。

　�。�3）新聞宣傳（2分）

　　項目在市級、區級媒體平臺如直播六安、金安發布、皖西日報開展經驗做法和實施效果等正面宣傳。

　　事前績效評價報告 9

　　為加強預算績效管理，根據滄州市財政局預算績效管理工作安排，我們接受滄州市財政局委托對滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目實施了績效評價。評價按照規定程序，采用綜合評價方法，通過資料收集、現場核實、座談論證等環節進行，現將有關情況報告如下：

　　一、項目概況

　　滄州市城市管理綜合行政執法局建設了20xx年滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程。改造方案以《河北省老舊小區改造技術導則》為基礎上，突出美麗片區理念，小區內外環境同時整治，打造特色片區，傳承發揚片區文化。滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目改造小區涉及新華區和運河區共83個小區，項目工程分為18個標段。項目計劃總投資13062.29萬元，其中工程費用11680.75萬元，工程建設其他費用759.53萬元，預備費622.01萬元。建設內容包括修整、翻建小區道路，修整、規范桿管線設施，修繕、新建路燈，改造、建設停車場，環衛設施更新改造，增設垃圾箱，排水管道及化糞池清淤，疏通地下管，更換井蓋，新建檢查井，墻面粉刷，樓道整治，增設公示欄，配套休閑設施，修整樓道窗，綠化工程，弱電工程，二次加壓泵房工程等。截至評價日，一標段至十七標段工程已完成竣工驗收但尚未完成結算審計，十八標段尚未完工。

　　二、績效評價指標分析情況

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目績效評價指標分為三級設置，一級指標是項目組織實施情況指標、資金使用及管理情況指標、效益指標、滿意度指標；二級指標是項目決策論證情況、招投標情況、調整及完工驗收情況、項目管理制度建設及管理水平情況、資金投入情況、資金撥付情況、資金管理制度及辦法的制定及執行情況、經濟效益指標、社會效益指標、生態環境效益指標、可持續影響指標、服務對象滿意度指標；三級指標是項目開展之前是否進行可行性論證、是否有完整的招投標手續、對完工項目有專人驗收并有紙質報告、有項目管理制度并嚴格執行、資金使用方向是否符合資金管理辦法等相關規定、項目資金撥付程序是否合規、有資金管理制度并嚴格執行、對經濟發展是否明顯起到帶動作用、改造內容是否完善、是否改善民居環境、長期使用性、附近使用居民滿意度情況等。

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策論證情況（指標值：10分，得分值：10分。）

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程于20xx年3月4日通過了滄州市人民政府（專題紀要[20xx]17號）會議紀要，于20xx年4月15日通過了《滄州市發展和改革委員會關于滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程可行性研究報告（代項目建議書）的批復》（滄發改投資[20xx]225號），20xx年6月3日通過了《滄州市發展和改革委員會關于滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程初步設計的批復》（滄發改投資[20xx]339號），20xx年6月19日通過了《滄州市自然資源和規劃局關于滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程規劃意見的函》（滄自然資規函字[20xx]144號），項目立項依據充分、項目申請及設立過程符合相關要求。

　　（二）招投標情況（指標值：10分，得分值：10分。）

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目改造小區涉及新華區和運河區共83個小區，項目工程分為18個標段，并分標段實行公開招標，確定施工單位，十八個標段分別出具了招標控制價評審結論。

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目申報績效目標為確保每個小區一區一策，完善基礎設施，改善居民居住環境，提高居民滿意度，方便居民出行。

　　（三）調整及完工驗收情況（指標值：10分，得分值：8分。）

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程修整、翻建小區道路，修整、規范桿管線設施，修繕、新建路燈，改造、建設停車場，環衛設施更新改造，增設垃圾箱，排水管道及化糞池清淤，疏通地下管，更換井蓋，新建檢查井，墻面粉刷，樓道整治，增設公示欄，配套休閑設施，修整樓道窗，綠化工程，弱電工程，二次加壓泵房工程等，一至十七標段均已由建設單位、設計單位、施工圖審查機構、監理單位、施工單位聯合驗收完成，驗收結果：合格。但八標段與十標段驗收報告未簽署日期。

　　十八標段工程尚未完工，十八標段施工合同計劃開工日期為20xx年8月21日，計劃竣工日期為20xx年10月29日，計劃工期70天；后簽署補充協議，協議規定：由于居民對泵房建設地點存在爭議，造成工期拖延，竣工日期變更為20xx年12月31日。至現場勘察日由于部分居民對泵房建設地點仍存在爭議，導致十八標段仍未完工，已超出合同規定竣工日期，且補充協議未簽署日期，合同不規范。經詢問項目主管單位，截至評價日十八標段工程進度為電廠西院、電廠北院、交通局宿舍、中化小區已完工，一塑小區已完成基礎及設備采購。該指標扣2分。

　　（四）項目管理制度建設及管理水平情況（指標值10分，得分值：8分。）

　　為了確保滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程順利實施，市政府成立了分管副市長為組長的'中心城區老舊小區整體改造提升領導小組，領導小組下設辦公室，辦公室主任由市城管局局長擔任。但未制定每標段的管理制度，未制定每標段改造后預期效果，以及善后保障措施，如何協調施工方與居民的關系，發生糾紛如何妥善處理等。缺少項目管理制度，未將該項目落實到具體責任人。該指標扣2分。

　　（五）資金投入情況（指標值：10分，得分值：9分。）

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程共計83個小區，工程分為18個標段，一標段至十五標段為主體工程，十六標段至十八標段為其他工程。

　　主體工程建設內容主要包括：修整、翻建小區道路，修整、規范桿管線設施，修繕、新建路燈，改造、建設停車場，環衛設施更新改造，增設垃圾箱，排水管道及化糞池清淤，疏通地下管，更換井蓋，新建檢查井，墻面粉刷，樓道整治，增設公示欄，配套休閑設施，修整樓道窗等工程。其他工程建設內容主要包括：綠化工程，弱電工程，二次加壓泵房等工程。

　　一標段包括：物華小區（5-7號樓），二建公寓，瑞景宿舍，新華區政府樓，縣聯社。

　　二標段包括：水倉宿舍舊樓，轉運站宿舍，省水利廳宿舍，市糧局宿舍，地糧局宿舍，縣糧局宿舍，水倉宿舍，水利局宿舍，水文局宿舍，水利局宿舍（1號樓）。

　　三標段包括：食品宿舍，變壓器廠宿舍，北環交通局小區，零擔樓，郵局宿舍西區，郵局宿舍北區，傳輸局宿舍，郵局宿舍南區。

　　四標段包括：白金廠宿舍，民族小區，交警支隊小區。

　　五標段包括：中化小區，三中宿舍，郵政小區。

　　六標段包括：通用小區，十中宿舍，文化樓宿舍，統建樓小區，網通宿舍，規劃局宿舍，國稅小區。

　　七標段包括：老煙草小區，炮團小區，新煙草小區，中農公司宿舍。

　　八標段包括：京劇團舊樓，稅務局宿舍，無線電樓，滄運小區，通用家屬院，技校宿舍。

　　九標段包括：一塑小區，東塑小區西院，飲食宿舍。

　　十標段包括：東塑小區東院，明珠居小區，公安小區。

　　十一標段包括：新生小區（六監獄宿舍），團結西區，化機宿舍，煙草宿舍。

　　十二標段包括：二塑宿舍，建材宿舍+回收公司宿舍，氣象小區，三塑南區，滄銀樓小區，農機公司宿舍+蔬菜公司宿舍，小王莊商品樓。

　　十三標段包括：電廠西院，電廠南院（10、11號樓），運輸二廠宿舍，電廠南院（7號樓），電廠南院（12、13號樓）。

　　十四標段包括：血站宿舍，規劃院宿舍，十四中宿舍，部隊公寓，8632部隊宿舍樓，警備區樓，戒毒所宿舍，縣農科所。

　　十五標段包括：十二中宿舍，水廠小區，東水場宿舍，南苑小區（以西），商居總匯小區B區，糧油宿舍，電廠北院。

　　十六標段包括：利農社區-縣社聯，永濟路東路社區-中化小區，隆華社區-炮團小區，益民社區-郵政小區，光明社區-電廠西院，明珠社區-東塑小區西院。

　　十七標段包括：縣直社區-物華小區5、6、7號樓，新開路社區-二建公寓，利農社區-縣聯社，站西社區-轉運站宿舍、市糧局宿舍、縣糧局宿舍、地糧局宿舍、水倉宿舍、水倉宿舍舊樓、水利局宿舍、水文局宿舍、食品宿舍、變壓器廠宿舍，建北社區-北環交通局小區、零擔樓，院東社區-郵局宿舍西區、北區、南區，小樹林社區-白金廠宿舍，民族路社區-民族小區，祁孟莊社區-交警支隊小區，永濟東路社區-中化小區，鐵路新村社區-三中宿舍，益民社區-郵政小區，迎賓社區-通用小區、十中宿舍、文化樓宿舍、統建樓小區、網通宿舍、規劃局宿舍、國稅小區，隆華社區-老煙草小區、炮團小區、新煙草小區，配件北路社區-中農公司宿舍，南新村社區-稅務局宿舍，趙莊西街社區-滄運小區，機床廠社區-通用家屬院，化工社區-技校宿舍，明珠社區-一塑小區、東塑小區西院、飲食宿舍、東塑小區東院、明珠居小區，河西北街社區-公安小區、新生小區、團結西區、化機宿舍，公園社區-煙草宿舍，北環橋社區-氣象小區、三塑南區、滄銀樓小區，光明社區-小王莊商品樓、電廠西院、電廠南院（10、11號樓）運輸二廠宿舍、電廠南院（7號樓）、電廠南院（12、13號樓）、血站宿舍、規劃院宿舍，解放西路社區-十四中宿舍，光榮路社區-8632部隊宿舍、警備區樓，朝東社區-戒毒所宿舍，北門社區-十二中宿舍，花園社區-水廠小區、東水場宿舍、南苑小區（以西），光明社區-電廠北院。

　　十八標段包括：光明社區-電廠北院、電廠西院，永濟東路社區-中化小區，明珠社區-一塑小區，交通局北區。

　　一至十七標段已完成竣工驗收，但項目尚未完成結算審計，十八標段尚未完工。實施項目在整體上改善了居民居住環境，方便了居民出行，但項目小區內存在許多安全隱患，如小區內多年室外電線、網線高空懸掛，網線大多與燃氣管并行，有的直接捆在燃氣管道上，距離過近，安全隱患較大；未安裝充電樁，居民電動車輛充電不便利等問題。資金投入涉及內容不夠全面，該指標扣1分。

　�。�六）資金撥付情況（指標值：10分，得分值：8分。）

　　截至20xx年12月31日，滄州市財政局共計撥付滄州市城市管理綜合行政執法局項目建設資金9425.8萬元，項目支出7247.7106萬元，退回財政資金528.0894萬元，調整專項債資金1650萬元至其他項目。具體如下：

　　1、滄州市財政局共計撥付滄州市城市管理綜合行政執法局項目建設資金9425.8萬元，明細如下：

　　滄州市財政局《關于撥付滄州市城管局專項債券資金的通知》滄市財債[20xx]70號文件，撥付5000萬元；滄州市財政局《關于提前下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程補助資金的通知》滄市財綜[20xx]125號文件，撥付3700萬元；滄州市財政局《關于20xx年全省老舊小區改造獎勵資金的通知》滄市財城建[20xx]34號文件，撥付58萬元；滄州市財政局《關于下達20xx年省級老舊小區改造獎勵資金通知》滄市財教[20xx]19號文件，撥付667.8萬元。

　　2、滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目資金支出7247.7106萬元，明細如下：

　　（1）支付一標段施工費249萬元。

　�。�2）支付二標段施工費612萬元。

　　（3）支付三標段施工費477萬元。

　�。�4）支付四標段施工費244萬元。

　　（5）支付五標段施工費392萬元。

　�。�6）支付六標段施工費459萬元。

　�。�7）支付七標段施工費357萬元。

　�。�8）支付八標段施工費319萬元。

　　（9）支付九標段施工費408萬元。

　　（10）支付十標段施工費280萬元。

　�。�11）支付十一標段施工費619萬元。

　�。�12）支付十二段施工費280萬元。

　�。�13）支付十三段施工費490.8萬元。

　　（14）支付十四段施工費506萬元。

　�。�15）支付十五段施工費468萬元。

　�。�16）支付十六段施工費146萬元。

　�。�17）支付十七段施工費256萬元。

　　（18）支付十八段施工費105萬元。

　　（19）支付項目可研費27.7萬元。

　�。�20）支付項目測繪費24.7萬元。

　�。�21）支付項目設計費259萬元。

　　（22）支付項目審圖費18.35萬元。

　�。�23）支付項目造價咨詢費26.1822萬元。

　�。�24）支付項目監理招標代理費2.1784萬元。

　�。�25）支付項目一標段監理費97萬元。

　�。�26）支付項目二標段監理費95萬元。

　　（27）支付項目施工招標代理費29.8萬元。

　　3、退回財政資金及調整情況：

　　截至20xx年12月31日，滄州市城市管理綜合行政執法局退回財政項目資金528.0894萬元；項目資金調整1650萬元，調整明細如下：

　　20xx年11月24日滄州市城市管理綜合行政執法局向滄州市人民政府提交《關于老舊小區改造政府專項債撥付的請示》，申請調整專項債資金，將原專項債資金5000萬元中3350萬元用于“滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程”，1650萬元調整至其他項目，其中：700萬元用于“滄州市中心城區老舊小區改造再提升弱電改造工程”，570萬元用于“滄州市中心城區老舊小區平房區小街巷改造工程”，380萬元用于“滄州市精品街道創建工程”，但專項債資金調整未見政府批復文件。

　　該項指標調整專項債資金未見批復文件，不符合程序，該指標扣2分。

　　（七）資金管理制度及辦法的制定及執行情況（指標值：10分，指標值：9分。）

　　滄州市城市管理綜合行政執法局編制了關于政府性投資項目資金管理結算辦法，嚴格按照合同約定支付，但存在調整專項債資金無批復文件情況，資金調整手續不全，該指標扣1分。

　�。ò耍┬б嬷笜耍ㄖ笜酥担�20分，得分值：10分。）

　　1、經濟效益指標（指標值：5分，得分值：2分。）

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程完工后，居民通行道路得到改善，對促進經濟發展起到了一定的影響，但經實地考察及詢問對經濟發展的促進作用不明顯，例如：十標段公安小區道路較窄、較早出現裂痕情況，影響行車安全性與舒適性，對提升居民出行積極性改善較小，經濟效益指標扣3分。

　　2、社會效益指標（指標值：5分，得分值：3分。）

　　項目建設了修整、翻建小區道路，修整、規范桿管線設施，修繕、新建路燈，改造、建設停車場，環衛設施更新改造，疏通地下管，墻面粉刷，樓道整治，改造提升綠化，配套休閑設施，修整樓道窗，二次加壓泵房等工程，但居民電動車輛充電不便利，老年人上下樓不方便并且小區居民提出裝電梯建議，電線、網線等與燃氣管距離過近，安全隱患較大等問題，改善內容不夠完善，社會效益指標扣2分。

　　3、生態環境效益指標（指標值：5分，得分值：4分。）

　　居民居住環境得到明顯改善，在硬化、排水、綠化、小區環境等方面得到全面提升，改善市民生活水平、提高人民幸福指數，但部分路面存在不平整，下雨積水，無休閑場所等情況，生態環境效益指標扣1分。

　　4、可持續影響指標（指標值：5分，得分值：1分。）

　　項目存在新建公示欄出現丟失、毀損情況，新刷墻面出現損毀情況，路面塌陷，垃圾箱不再原地或壞損狀況等，部分項目長期使用性不強，可持續影響指標扣4分。

　　綜上所述，效益指標共計扣10分。

　�。ň牛┓�務對象滿意度指標（指標值：10分，得分值：8.3分。）

　　現場發放問卷60份，分別對5項內容進項調查，分為滿意、不滿意兩項，其中完全評價50份，不滿意評價10份，滿意度8.3，扣1.7分。

　　三、項目綜合評價等級和評價結論

　　項目評價組在收集、匯總、整理、分析有關資料的基礎上，結合項目被評價單位自評報告、群眾滿意度調查等，了解項目完成程度、組織管理等情況和專項資金的收支、使用和財務管理情況，依據設定的評價指標逐項打分，匯總得出綜合評分，形成以下評價結論：

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程，立項依據充分，整體目標明確。滄州市城市管理綜合行政執法局在項目前期和建設過程中，制定了資金管理辦法，并按照國家、省、市有關規定進行項目建設管理。市財政資金撥付符合規定的審批程序，項目實施單位對資金的撥付、賬務處理均符合相關財務管理規定。但存在部分工程施工進度未按相關約定執行、部分工程資料不完善等情況。

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程建設項目績效評價綜合得分80.3分，評價等級定為良。績效級別根據綜合評分分為優、良、中、差四個等級：得分90-100分（含90分）為優，得分80-90分（含80分）為良，得分60-80分（含60分）為中，得分60分以下為差。

　　四、存在問題及有關建議

　�。ㄒ唬┐嬖趩栴}

　　1、簽署合同不規范：項目存在部分工程竣工驗收報告及合同補充協議未簽署日期的情況。

　　2、未按中標合同要求施工。項目存在十八標段工程未按合同約定工期完工情況。

　　3、項目建設內容不全面、質量不達標。項目內容不夠完善，施工質量有待提高，經實地勘察發現多處新刷墻面出現損毀、新鋪設地磚塌陷、粉刷油漆不到位、公示欄出現遺失、損壞等情況。

　　4、項目小區存在多年未拆除的室外電線、網線等，多與燃氣管道距離過近，高層住戶私拉電線等，安全隱患較大。

　�。ǘ�）建議

　　1、在項目管理上，應檢查各項檔案資料的完整性并及時補充完整。

　　2、在項目實施過程中應嚴格按照合同約定工期完工，存在滯后情況及時補充相關條款。

　　3、建議加強監督管理，努力提升工程質量，加強對項目的后期維護，完善改造內容。

　　4、建議將處理無用網線、電線，使其遠離燃氣管等危險物品，降低居民生活安全隱患等問題納入改造內容。

　　事前績效評價報告 10

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況。

　　德昌公園位于南縣城西的九都山，綠樹成蔭，山水相映，樓臺亭閣，點綴其中。九都山是紅軍名將、紅六軍軍長段德昌的家鄉，為紀念這位為中國革命作出杰出貢獻的紅軍將領，南縣人民把公園命名為德昌公園。

　　（二）項目績效目標。

　　德昌公園管理區域內外包的所有道路、公共廣場、公共廁所以及其它公共場所衛生保潔、園林綠化帶、樹穴修整養護、安全巡查、池塘水面的清潔管理。其中南縣德昌公園綠化面積約16萬㎡，道路及其它公共場所面積約5.4萬㎡，水面面積約9.2萬㎡，公共廁所多個。

　�。ㄈ�）項目自評步驟及方法。

　　項目采取自評與他評相結合方式，成立項目自評小組，結合評價內容，做到有計劃，有安排，有獎懲，扎實開展本次自評工作。按照上級下達的項目支出績效評價指標體系，自評小組針對申報內容、實施情況、資金兌現、財務管理、社會效益等做出自我評價，認真聽取上級領導建議意見，做好自評工作。

　　二、項目資金申報及使用情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金申報及批復情況。

　　德昌公園項目管理市場化年初預算資金197.54萬元/年，根據招投標核定中標總價為149.3萬元/年，全部通過政府采購中心，按規定進行招投標采購，由縣財政局國庫集中支付局直接支付，資金的使用均建立了�？顚�戶，做到了專款專用，項目的建設按項目承攬合同的付款方式由財政部門直接支付。經財政局批復下達后，全部用于德昌公園市場化項目管理。

　　（二）資金計劃、到位及使用情況。

　　1、資金計劃。德昌公園項目管理市場化年初預算資金197.54萬元/年，在招投標核定中標總價并批復資金為149.3萬元/年。

　　2、資金到位。截止20xx年12月，計劃資金全部到位，共計149.3萬元/年。

　　3、資金使用。截止20xx年12月底，德昌公園市場化項目管理資金共計149.3萬元/年，已支付149.3萬元，主要用于：綠化養護、清掃保潔、垃圾清運等項目前11個月按11萬元/月，第12個月為103000元服務費支付。

　�。ㄈ�）項目財務管理情況。

　　德昌公園市場化項目管理經費采取授權支付形式，由財政局，按招投標核定中標價嚴格按照項目資金管理辦法對資金進行計劃申請、劃撥、使用，及時、規范對收支進行賬務處理和會計核算。

　　三、項目實施及管理情況

　　（一）項目組織架構及實施流程。

　　縣委、縣政府及局黨組高度重視德昌公園市場化綜合治理長效管理項目，我所成立工作領導小組。

　　組長：

　　副組長：

　　涂衛副所長

　　成員：全體干部職工

　　辦公室設在德昌公園辦公室。

　　（二）項目管理情況。

　　本項目采取項目工作領導小組負責制，全體成員積極配合、通力合作。項目工作領導小組負責協調相關工作，項目實施及資金管理。

　　（三）項目監管情況。

　　項目資金由德昌公園財務具體管理，按市場化外包計劃，制定管理制度，對項目資金按項目單獨核算實行“�？顚Ｓ�、專人管理”，不得擠占挪用項目資金。強化監督，項目的正常實施監督檢查是保障。對項目的實施定期或不定期的進行現場檢查和監督，及時協調解決困難和問題，保證市場化項目服務質量。

　　四、目標完成情況

　　（一）目標完成任務量。

　　截止20xx年12月31日，德昌公園市場化服務項目完成12個月，已支付項目服務資金149.3萬元。

　�。ǘ�）目標完成質量。

　　德昌公園市場化綜合治理長效管理項目在上級有關部門的關心、幫助下、在局黨組的'領導下，順利推進，圓滿完成任務，滿意度為100%。

　　（三）目標完成進度。

　　截止20xx年12月底，德昌公園項目管理市場化任務完成較好。

　　五、項目效果情況

　　德昌公園市場化項目管理實行中帶來了一定的社會效率和經濟效率，人員集中管理，安置大部份下崗職工，不僅補貼了下崗職工還節約了服務項目的成本，實現了環境的“凈化、綠化、美化、亮化”，進入公園的居民滿意度為100%。

　　六、評價結論及建議

　　德昌公園項目管理市場化建設項目改善了居民休閑場所，大大提升了公園內環境衛生和園林綠化的整體形象，較以前狀況有明顯改觀。

　　事前績效評價報告 11

　　一、評估對象

　　項目名稱：市轄城區生活垃圾分類處理服務試點項目

　　實施單位：南充市住房和城鄉建設局

　　主管部門：南充市人民政府

　　項目屬性(新增/延續)：延續

　　項目績效目標：優秀

　　申請資金總額：350萬元

　　其中申請財政資金：350萬元

　　項目概況：為了響應國務院辦公廳印發的關于國家發改委、住建部《生活垃圾分類制度實施方案》的通知和《南充市城鄉生活垃圾處理設施建設三年推進方案》、推廣南充市市轄區的生活垃圾分類工作，加強生活垃圾分類的宣傳和推廣，實現生活垃圾的減量化、資源化、無害化，減少垃圾對環境造成的影響，在舞風街道辦事處轄區內的居民小區、機關單位及學校推進垃圾分類工作，減小垃圾對環境造成的'影響。

　　項目申請預算總額350萬元。

　　二、評估方式和方法

　　(一)評估程序

　　1.下達評估通知。局財務裝備科根據要求，通知局相關科室在規定時間內對項目進行績效考核。

　　2.擬定工作方案。結合事前績效評估工作要求，擬定工作方案。

　　3.形成專家組。評估組由局財務裝備科、城鎮環衛科形成專家評估組。

　　4.現場開展績效考核等評估工作。由評估組赴項目現場進行績效考核評估工作。

　　5.獲取評估結論。完成績效評價報告。

　　(二)論證思路及方法

　　主要針對項目的相關性、項目績效的可實現性、項目實施方案的有效性等方面進行評估。

　　(三)評估方式

　　評估主要采取現場評估、輔以資料分析、資料檢查等形式進行評估。

　　三、評估內容與結論

　　(一)立項的必要性

　　生活垃圾分類是中、省、市積極倡導、大力推行的，在推行過程中需要因地制宜，摸索出適合我市市情的方式方法，進行試點工作就是有益的探索，為大面積推廣打下堅實基礎。

　　(二)績效目標科學性

　　本項目目標包括基礎設施建設、設備采購、宣傳活動、桶邊督導等，從硬件設施、宣傳督導、信息管理等全方位、全鏈條規范生活垃圾分類的分類投放、分類轉運，能極大推動民眾分類習慣養成。

　　(三)實施可行性

　　本項目實施方案已通過局領導認可，批準實施。

　　(四)籌資合理性

　　本項目主要由政府的財政資金支持。

　　(五)預算合理性

　　本次預算的主要計算數據以市場詢價為準，預算合理可行。

　　(六)總體要求

　　項目實施區域實現生活垃圾分類投放，提高民眾生活垃圾分類的知曉率、參與率和正確率。

　　四、相關建議

　　1.市政府進一步明確縣（市、區）垃圾分類管理主體責任。

　　2.市主流媒體進一步加大垃圾分類宣傳力度。

　　五、其他需要說明的問題

　　本自評報告適用市轄城區生活垃圾分類處理服務試點項目的單位內部自我績效評價，結論與意見是參考性的，僅供財政部門批復預算時使用，不做其他用途。

　　事前績效評價報告 12

　　項目名稱：

　　浙江.甘孜雙向推介交流宣傳

　　項目單位：

　　甘孜州商務和經濟合作局

　　主管部門：

　　浙江省赴四川省甘孜州幫扶工作隊

　　項目屬性（新增/延續）：

　　新增

　　項目績效目標：

　　推動甘孜州20xx年重大投資促進活動、小分隊招商、項目跟蹤服務、市場拓展和商貿促進、基層隊伍培訓等工作，擴大甘孜州對外開放成效，加強招商引資工作，拓展特色農產品銷售渠道，最終促進全州農牧民群眾脫貧奔康。

　　申請資金總額：

　　浙江省20xx年對口支援甘孜雙向推介交流宣傳項目經費480萬元，資金來源：浙江省對口支援甘孜州目投資計劃。

　　項目概況：

　　20xx年浙江省對口支援甘孜州項目投資計劃安排480萬元用于浙江甘孜雙向推介交流宣傳項目工作，要求甘孜州嚴格按照方案內容組織實施，依法依規旅行項目實施程序及《浙江省對口支援四川省甘孜藏族自治州經濟社會發展規劃“十四五”》要求，及國家相關規定以及《四川省對口支援項目項目資金管理實施辦法》使用援助資金。浙江省20xx年浙江對口支援浙江甘孜雙向推介交流宣傳項目專項工作經費主要用于為各縣（市）特色優勢產業招商引資、宣傳推介、平臺搭建、市場拓展和商貿促進等，80%以上資金用于各縣（市）。

　　評估方式和方法：

　　（一）評估程序：

　　1.對項目進行前期調研、評估。

　　2.擬定工作方案。

　　3.開展評估。

　　4.撰寫評估結論。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　1.采取多種方案、多方獲取信息。

　　2.修改完善，形成評估結論。

　　（三）評估方式

　　本次事前績效評估，遵循全面考慮，突出重點的原則，主要采取專家咨詢的方式，同步以資料分析、集中座談、網絡查詢等方式，對項目的相關性、可行性、持續性等方面進行全面評估。

　　評估內容與結論：

　�。ㄒ唬╉椖康�.相關性：

　　1.符合中央、浙江省、四川省相關援助資金使用政策。

　　根據國家相關規定，《甘孜州發展和改革委員會關于下達浙江省20xx年對口支援甘孜州項目投資計劃的通知》等系列文件，切實增強全州“招商引資、宣傳推介”市場拓展和商貿促進專項工作。

　　2.項目與部門職能及規劃相關。

　　20xx年6月，甘孜州東西部扶貧協作和對口支援工作領導小組辦公室關于印發《20xx年浙江省對口支援甘孜州項目推介序時進度計劃表》，要求對照序時要求，倒排工期、掛圖作戰，狠抓落實，并每月報送項目進度，并將此項工作納入平時考核與年終考核。

　�。ǘ�）預期績效的可實現性

　　1.項目績效明確，設置合理。項目績效目標明確，基本覆蓋了數量指標、質量指標、效益指標和滿意度指標。

　　2.績效目標與預計實現需求相匹配�？冃�目標的設置主要圍繞各縣（市）特色優勢產業招商引資、宣傳推介、平臺搭建等工作。

　　3.項目綜合效益顯著，預期實現效益可實現性強�；�本實現推動全州重大投資促進活動、小分隊招商、項目跟蹤服務、基層隊伍培訓等工作，對擴大甘孜州對外開放成效，加強招商引資工作，拓展特色農產品銷售渠道有所提升，最終促進全州農牧民群眾脫貧奔康。

　　（三）實施方案的有效性

　　1.項目內容明確，申報程序基本規范，方案基本完整。

　　2.項目預算編制有文件依據，且績效目標與項目內容相匹配。

　　3.項目單位具有項目實施基礎性保障。

　�。ㄋ模╊A期績效的可持續性

　　1.項目所依據的宏觀政策具有可持續性。

　　2.項目產出的社會效益具有可持續性。

　�。ㄎ澹╊A算資金的匹配性

　　已向浙江省援川前方工作組，甘孜州財政部門提交資金請示，項目資金有保障。

　　總體結論：

　　項目相關性顯著，績效可實現性強，實施方案基本有效，預期績效可持續性強。

　　相關建議：

　　無

　　其他需要說明的問題：

　　無

　　事前績效評價報告 13

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況。

　　1.立項背景及目的。

　　開闊視野，學習借鑒外地經驗，不斷增強代表的政治意識、法律意識、履職意識和創新意識，充分發揮代表作用，不斷提高代表履職能力，為促進全縣經濟社會發展做出新的貢獻。

　　2.項目實施情況。

　　正確認識我國人民代表大會制度；搭建平臺載體更好地發揮人大代表作用；加強人大監督工作的`幾個問題；現場教學：參觀學習人大代表工作站；參觀愛國主義教育基地和國際經濟合作區、國際院士港；考察學習鄉村振興示范村建設、城市管理工作。

　　3.資金來源及使用情況。

　　20XX年用年初預算縣級財政資金50萬元，支付完成了組織縣人大代表到全國人大深圳培訓中心青島分教點進行培訓，時間7天（含往返）。

　　4.組織及管理情況。

　　資金使用嚴格按照《培訓費管理使用的辦法》管理使用，嚴禁擅自改變資金用途，隨意截留、擠占、挪用，做好績效監控，確保其�？顚Ｓ茫�切實提高財政資金使用效益。

　�。ǘ�）績效目標。

　　1.總目標

　　根據總體工作方案，制訂了各項具體工作方案及實施措施，以確保全面完成各項產出目標，達到預期效果目標。

　　2.年度目標

　　按照年初工作安排，組織縣人大代表到全國人大深圳培訓中心青島分教點進行培訓，開闊視野，學習借鑒外地經驗，不斷增強代表的政治意識、法律意識、履職意識和創新意識，充分發揮代表作用，不斷提高代表履職能力，為促進全縣經濟社會發展做出新的貢獻。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　對照年初確定的績效目標各項任務，加強項目資金的管理使用，確保資金使用合規合法，促進工作效率提高，保障人大代表培訓的正常開展。

　�。ǘ�）績效評價原則、評價方法

　　1.績效評價原則。

　　本次績效評價遵循科學規范原則、公正公開原則、分級分類原則、績效相關原則。

　　2.績效評價方法。

　　本次績效評價采用了成本效益比較法、目標預定與實施效果比較法、最低成本法。

　　三、評價結論

　　（一）評價結果

　　在各代表反饋的基礎上，我單位對績效評價情況進行了綜合評定，認為縣人大代表培訓經費的管理使用規范、資金使用效益明顯，成效顯著，根據20XX年項目支出績效自評指標評分表評分，按照打分標準，得出20XX年度人大代表培訓經費綜合評價自評分數為99分，績效評價等次為“優秀”。

　�。ǘ�）主要績效

　　該專項資金的投入使用，為人大代表履職能力提升提供了財力保證。完成了組織縣人大代表培訓工作，達到了預期主要的經濟、政治和社會效益。

　　四、成本效益分析。

　　該項資金用于組織縣人大代表到全國人大深圳培訓中心青島分教點進行培訓，資金支出控制在預算范圍內，達到了預期績效目標。項目和資金管理科學合理，整體項目效果良好。

　　五、主要經驗及做法、存在的問題和建議

　　（一）主要經驗及做法

　　對照年初確定的績效目標各項任務，加強項目和資金管理，確保資金使用合規合法，促進工作效率提高，保障項目和資金管理順利完成。

　　（二）存在的問題

　　績效指標設立科學性有待加強。項目實施后的經費支出情況有待更細化、完整、科學。

　　（三）建議和改進措施

　　進一步完善項目績效目標及績效指標。項目績效指標需結合項目明細具體設置，盡可能全面、客觀的反映項目產出及效果。

　　事前績效評價報告 14

　　根據《云南省財政廳關于印發〈云南省項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（云財績（20XX）11號）《昆明市五華區人民政府辦公室關于印發五華區預算績效管理暫行辦法》（五政辦通〔20XX〕10號）《中共昆明市五華區委昆明市五華區人民政府印發〈關于全面實施預算績效管理的實施意見〉的通知》（五發〔20XX〕10號）等文件的要求，昆明盛標項目管理咨詢有限公司接受五華區財政局委托，于20XX年6月-7月對五華區教育體育局（以下簡稱：五華區教體局）師訓教研與考核經費項目開展財政支出重點績效評價，現將相關情況報告如下：

　　一、基本情況

　　（一）項目概況

　　五華區教體局按照《關于加強和改進新時代基礎教育教研工作的意見》（教基〔20XX〕14號）《云南省中小學教師繼續教育規定》（省政府35號令）《中共云南省委云南省人民政府關于深化新時代中小學教師隊伍建設改革的實施意見》（云發〔20XX〕21號）《昆明市實施名校名師名長工程的意見》（昆辦發〔20XX〕10號）以及《昆明市五華區教育體育事業發展“十四五”規劃》（送審稿）等文件要求，加強教師隊伍建設，整體規劃設計教師梯隊“塔式”培養結構，通過新任教師、青年優秀教師、骨干教師、卓越教師（市級名師、名校長和名班主任）和領軍教師（未來教育家）五個層次的梯隊建設培訓，打造一支專業精良的高質量教師隊伍。同時，緊扣構建學生核心素養發展的“五育并舉”教育體系，實施教研制度和教師全員輪訓制，將五華區基礎教育發展研究院打造為“課程指導中心、教學研究中心、質量評價中心、資源建設中心和教師發展中心”，以此提高我區基礎教育質量。其次，積極探索教科研發展新路徑，通過實施名校、名師、名長工程（以下簡稱“三名”工程），加大開放辦學力度、增強教育創新驅動能力、建立健全激勵體系、激發學校辦學活力、有效提高教育質量，形成全面發展、豐富多樣、惠及全民的優質教育格局，教育質量保持全市、全省領先優勢，加強五華教育的品牌美譽度，進一步提高人民群眾對五華教育的滿意度。

　�。ǘ�）項目資金安排情況

　　1、項目預算

　　“師訓教研與考核經費”作為一級核算項目，預算總投入為2，950.00萬元，項目資金由五華區財政全額撥款保障，項目預算申報經費明細為：師訓經費1，400.00萬元；考核經費1，400.00萬元；教研經費150.00萬元。

　　2、資金使用情況

　　根據昆明市五華區財政局《五財行[20XX]1號文財政預算批復》，五華區財政局20XX年安排五華區教體局申報的“師訓教研與考核工作”項目資金2，950.00萬元，20XX年收到區級下達項目資金2，603.13萬元，追加教師節表彰三名工程資金144.76萬元，實際到位資金合計：2，747.89萬元。截止20XX年12月31日項目實際支出2，747.89萬元，資金支付進度為100%。項目無結轉結余資金，項目具體使用情況詳見下表：

　　略

　�。ㄈ�）項目實施內容

　　1、項目名稱：師訓教研與考核經費項目

　　2、績效考評單位：五華區財政局

　　3、項目執行單位：昆明市五華區教育體育局

　　4、資金使用單位：區屬公辦相關學校

　　5、項目受益對象：區屬公辦相關學校和教師

　　6、項目實施內容與規模

　�。�1）師訓經費項目

　　項目完成轄區內各級各類各學科骨干教師集中培訓，組織開展新教師培訓及教學技能達標考核、青年教師研修培訓及考核、全員短期集中培訓、中小學幼兒園教師技能提升培訓等工作。組織和支持年度區級名師工作室、青少年創新展示活動、五華三幼名園長返聘費、銀齡講師、引進名師、20XX年市級人才項目專項等工作。

　�。�2）“三名”工程考核項目

　　按照《五華區名校名師名長工程實施方案》《五華教育高質量發展成果獎評價方案（試行）》文件精神，區“三名”工程領導小組辦公室組織完成了對“三名”工程20XX學年度名師、名長激勵考核和其他有關考核評價工作。完成20XX年度昆明市名師名長工作室、五華區名師名長工作室評審考核、春城教學名師、名班主任評審、昆明骨干教師、學科帶頭人推薦評選、組織榮獲國家、省、市、區各類的專業技術稱號的教師參加考核。

　　（3）教研經費項目

　　項目緊扣構建指向學生核心素養發展的區域“五育并舉”教育體系，積極探索教科研發展新路徑；牢記使命，服務區域教育教學質量提升，服務教師專業成長，服務學生全面發展，服務教育管理決策。在區域教研方面，則更具體化為四個重要內容：推進區域課程教學改革、教學診斷與改進、課程教學資源建設、培育推廣優秀教學成果。

　�。ㄋ模╉椖靠冃�目標設立情況

　　1、項目績效目標

　　依據《中共中央國務院關于全面深化新時代教師隊伍建設改革的意見》等文件要求，五華區教體局為了發揮教育研訓人員在教育教學改革中的引領作用，以課題研究為導向，深入研究教育教學改革，促進教育教學方式現代化；以課堂教學改革研究為著力點，推進教學方式和育人方式改革；以推進教育現代化為目標，強化教育評估研究，發揮評估工作的診斷激勵功能，為教育改革與教育教學實踐提供決策咨詢和指導。在推進教育智庫建設的同時，建立基于大數據的教育決策服務系統，不斷提高教育決策科學化水平。創新學術研究管理制度，完善教學和研究經費資助項目的立項審核機制，確保區域科研、教研和培訓工作解決本區教育實際問題，實現教育研訓工作的系統性、科學性與實效性有機結合。以機構改革推動“研訓一體”融合教研機制形成，不斷創新。同時，調整職能定位，將五華區基礎教育發展研究院打造為“課程指導中心、教學研究中心、質量評價中心、資源建設中心和教師發展中心”，建立形成“學科縱向貫通橫向融合、學段縱向銜接橫向管理、部門縱向分工橫向協同”的立體化工作模式，實現學科內深度教研、學科間相互融合、學段間加強銜接、部門加強統籌，全方位高水平服務五華學校的發展。

　�、贋槊磕晷抡袖浀慕處熖峁┍匾�的入職前培訓，為全區5000余名在職在編老師提供日常培訓工作，開展名師工作室，培養教育教學名師在職在編教師日常培訓人數大于等于80%，積極推進教師隊伍建設。

　�、诿麕熼L考核合格率大于等于90%。

　�、劭萍紕撔�，開設課程門數。

　　2、項目產出、效果績效目標

　　依據昆明市五華區財政局《關于下達20XX年度部門預算經費指標的通知》資金文件，項目的上級下達績效考核目標如下表：

　　略

　　3、項目產出、效果績效目標調整情況

　　我們根據五華區教體局前期資料收集和項目開展調查情況，結合五華區教體局項目工作開展的核心工作目標及工作內容，對本次績效評價工作中相關項目工作在產出和效果方面進行了審慎的調查和分析，針對項目開展的關鍵工作目標和評價內容進行了重新設定，調整后具體產出、效果績效目標如下表：

　　略

　　（五）組織管理情況

　　1、組織實施

　�。�1）項目實施部門：昆明市五華區教育體育局

　　職責：全面貫徹落實國家、省、市等相關文件精神，致力于將五華建成“教育名區”，建立健全師資隊伍建設，促進全區教師專業發展，提升全區教育發展水平。全面負責教師培訓，中小學教學研究，科技創新，“三名”工程等工作開展。

　�。�2）為確保項目按時按質推進，各級各層次各學科教師培訓工作的師訓經費項目由五華區教體局教師發展與合作交流科和五華區基礎教育發展研究院共同負責；

　　（3）“三名”工程考核項目組織管理機構如下：五華區成立由區委常委、組織部部長任組長，分管教育的副區長任副組長，區教育局、區人才辦、區委編辦、區人社局、區財政局、區發改局、市規劃局五華分局、市國土資源局五華分局、區住建局、區科信局、區審計局、市公安局五華分局、五華區國有資產投資公司等部門主要領導為成員的“三名”工程領導小組。領導小組下設辦公室，負責“三名”工程日常工作，由分管教育的副區長兼任辦公室主任，區教育局局長兼任辦公室常務副主任。

　　（4）教研經費項目緊扣構建指向學生核心素養發展的區域“五育并舉”教育體系，由五華區基礎教育發展研究院負責實施。

　　2、工作程序

　　師訓經費原則上依據《云南省中小學教師繼續教育規定》1996年4月30日（云南省人民政府令第35號）“第十三條中小學教師繼續教育所需的經費，依照經費管理權限，由教育行政部門從教育事業費中按教師工資總額的2％和教育附加的5％安排”要求安排。年度經費以預算批復資金為準，工作過程由教師發展與合作交流科和五華區基礎教育發展研究院根據年初工作計劃及上級業務條線文件要求安排轄區各級各層次各學科教師培訓工作和考核工作。

　　“三名”工程考核項目按照“隊伍穩定、師資培養、人才引進”三個方向統籌資金安排。原則上，隊伍穩定資金以人才崗位目標、年度目標考核為依據進行兌現，師資培養資金以業務經費納入年度預算進行安排，人才引進資金通過設立區級人才引進專項資金進行統籌。年初區“三名”工程領導小組辦公室依據總體目標任務制訂年度實施計劃。年末區“三名”工程領導小組辦公室組織完成20XX學年度名師、名長激勵考核和其他有關考核評價工作，五華區教體局按照領導小組辦公室下達的年度激勵考核名單進行兌現。

　　教研經費由五華區教體局在年初申報相關項目預算資金，五華區基礎教育發展研究院負責區域教研方面工作，實施內容主要包括：推進區域課程教學改革、教學診斷與改進、課程教學資源建設、培育推廣優秀教學成果等四個重要內容。

　　3、財務管理及經費撥付流程

　�。�1）通過前期調研，五華區教體局項目實施過程中資金使用主要按照《五華區教育體育局“三重一大”決策制度》《五華區教育局20XX年項目預算工作會議紀要》《昆明市五華區教育局專項資金管理辦法》等執行，五華區教體局費用報銷是參考五華區區級費用報銷管理制度規定執行。五華區教體局大額資金按“三重一大”決策制度相關：“教育體育局機關科室一次性支出1萬元以下由局長批準，1萬元（含）以上的經費開支由局領導班子集體研究批準”。具體程序為：由使用科室或校園制定支出計劃或請示，交由局行政辦公室統籌，分轉相關科室提出初步意見，局財務科提出資金來源初步意見，分管副局長提出審核意見后，提交局領導班子集體討論決定，局長代表班子最終簽署集體討論意見。

　　（2）“三名”工程考核經費的使用：依據《五華區“三名”工程專項資金使用管理辦法（試行）》“第九條區教育局每年根據區財政局對‘三名’工程年度預算安排，按照經區‘三名工程’領導小組審核通過的實際支出需求，報送需求計劃至區財政局，區財政局將‘三名’工程專項資金劃撥五華區教體局。由五華區教體局及時足額按照核定的支出項目將資金劃撥至有關學校和部門，涉及個人的資金也要及時兌付”。

　　4、五華區教體局績效管理組織機構

　　五華區教體局績效管理組織機構如下：五華區教體局成立由教育工委專職副書記、教育體育局黨組副書記、副局長任組長，副局長任副組長，財務科副科長、組織科副科長、辦公室主任、督導室副主任、民辦教育科負責人、德育科科長、安保科科長、初教科科長、中教科副科長、人事科科長、競訓科科長、群體科科長、基建科負責人、招考中心主任等為成員的績效管理組織領導小組。

　　二、績效自評情況

　　（一）自評報告概述

　　根據《五華區財政局關于開展20XX年度財政支出績效重點評價工作的通知》（五財〔20XX〕6號）等文件的要求，針對項目開展內容與實際資金收支情況，五華區教體局提交了《昆明市五華區教育體育局師訓教研與考核經費項目績效評價報告》。自評報告簡要闡述了項目情況、評價工作情況、評價結論和績效分析等，按要求對項目的經驗總結、存在問題和改進建議進行論述，但對存在的問題論述比較簡單，未深入挖掘項目績效管理中存在的深層次問題。此外，自評報告采用的績效指標體系為了有更好的操作性，選取了相對容易的指標構成指標體系，可能在一定程度上削弱指標對績效目標的反映情況。

　�。ǘ�）自評結論

　　1、評價結果

　　五華區教體局提供的績效評價資料有項目業務資料、財務資料和統計數據等資料，通過對上述資料的分析、計算和核查，五華區教體局對20XX年“師訓教研與考核經費項目”進行了績效自評。通過采用科學、規范的方法，依據既定的評價技術體系，基于預期目標實現程度，評價20XX年度預算績效目標的完成情況較好。

　　2、主要績效

　　一是加強教師隊伍建設。整體規劃設計教師梯隊“塔式”培養結構，通過新任教師、青年優秀教師、骨干教師、卓越教師（市級名師、名校長和名班主任）和領軍教師（未來教育家）五個層次的梯隊建設培訓，打造一支專業精良的高質量教師隊伍。

　　二是提升教育教學質量。緊扣構建指向學生核心素養發展的區域“五育并舉”教育體系，積極探索教科研發展新路徑，充分發揮優質學校的輻射帶動作用，聚焦課堂，以點帶面，校際互動，同伴互助，特別是學區聯動式教研，集團校間聯合教研，實現全學段融通，一體化發展，促進教育質量全面提升。在區域教研方面，則更具體化為四個重要內容：推進區域課程教學改革、教學診斷與改進、課程教學資源建設、培育推廣優秀教學成果。

　　三是促進教師專業發展。為實現名長、名師和名校的示范引領作用，各級各類名師工作室通過課堂觀摩、精品教研、交流分享、工作室活動有力地促進教師專業素質提升，引領我區教育教學發展。同時，通過學區內校級間，學區間交流合作，教師結對幫帶、名師引領、專家指導、學習培訓、搭建交流展示平臺、參與課題研討等形式，積極營造濃厚的教研氛圍，激發教師學習熱情，促進教師專業成長。

　　三、績效評價組織情況

　　（一）績效評價依據

　　1、《中華人民共和國預算法（20XX年修訂）》；

　　2、《中華人民共和國預算法實施條例》（國務院令第729號修訂）；

　　3、《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔20XX〕34號）；

　　4、《財政部關于印發〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預〔20XX〕10號）；

　　5、《中共云南省委云南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（云發〔20XX〕11號）；

　　6、《云南省財政廳關于印發〈云南省項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（云財績〔20XX〕11號）；

　　7、《中共昆明市委昆明市人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（昆發〔20XX〕12號）；

　　8、《昆明市五華區人民政府辦公室關于印發〈五華區預算績效管理暫行辦法〉的通知》（五政辦通〔20XX〕10號）；

　　9、《中共昆明市五華區委昆明市五華區人民政府印發〈關于全面實施預算績效管理的實施意見〉的通知》（五發〔20XX〕10號）；

　　10、《五華區財政局關于開展20XX年度財政支出績效重點評價工作的通知》（五財〔20XX〕6號）；

　　11、項目管理、資金管理、財務管理政策制度文件、批復文件、資金下達文件、驗收等其他資料；

　　12、其他相關材料。

　　（二）績效評價方法

　　根據《中共昆明市委昆明市人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（昆發〔20XX〕12號）《中共昆明市五華區委昆明市五華區人民政府印發〈關于全面實施預算績效管理的實施意見〉的通知》（五發〔20XX〕10號）《五華區財政局關于開展20XX年度財政支出績效重點評價工作的通知》（五財〔20XX〕6號）的規定和要求，本次重點績效評價采用定量與定性結合、審閱自評相結合，對收集的相關基礎資料、各種技術經濟數據，在歸集、整理、分析的基礎上，主要運用資料審閱法、實地查勘法、分析比較法、公眾評議與現場訪談、問卷調查法相結合等方法，以系統、科學地反映評價部門綜合績效情況。

　　1、審閱資料

　　通過對五華區教體局的自評報告進行審閱，詳細查閱各類評分依據材料和有關立項申報等資料，對項目決策、項目管理、項目績效等情況，可以要求五華區教體局和相關人員做出必要的說明，對需要非現場調查的問題做好記錄。

　　查閱會計憑證、會計賬簿等，檢查資金到位情況，資金撥付、支出情況，相關財務、預算、績效等制度執行情況，是否存在違規現象，對預算執行情況、資金撥付執行情況、資金使用規范情況、主要項目內容完成情況進行檢查。

　　2、分析比較法

　　依據下達的項目支出績效目標，對照項目績效目標實際完成內容，評價實際實施內容與批復預算的完成情況。依據相關政策文件，評價項目績效目標是否按照五華區教體局管理辦法、制度等管理文件執行。依據項目績效目標資金計劃文件和憑證，評價預算資金下撥、到位及使用情況。將項目績效目標與實施結果對比分析，判斷項目績效目標的完成情況。將項目績效目標的預期效益與實施效果進行綜合分析對比。結合已開展的問卷調查工作，評價項目績效目標完成情況。

　　3、實地考察法

　　根據分工，采用資料收集、數據填報、案卷研究、實地調研、座談會、問卷調查等方式，組織開展實地考察。

　　4、公眾評議與現場訪談、問卷調查法相結合

　�。�1）通過公眾問卷或直接對公眾進行抽樣調查等方式對財政支出效果進行評判，以評價績效目標實現程度。適用于無法直接用指標計量其效益的支出，通過選擇對應社會公眾開展問卷調查從而評判財政支出效益。

　�。�2）通過現場調查與座談、發放調查問卷等方式，了解項目實施情況，發現項目管理、實施過程中存在的問題，尋求完善相關政策和項目實施的建議，著重對項目產出和效果情況進行調查了解，為項目實施效果提供定性與定量評價的依據。

　�。ㄈ�）績效評價指標體系

　　1、指標體系

　　按項目論證立項必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資合規性等原則，本項目財政支出重點績效評價指標體系共有三級指標，一級指標4項（決策、過程、產出、效益），二級指標11項（項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、組織實施、產出數量、產出質量、產出時效、社會效益、可持續性影響、滿意度），三級指標31項。

　　2、指標權重

　　結合五華區教體局師訓教研與考核經費項目的實施背景與績效目標，綜合判斷各級評價指標對實現績效目標的關鍵程度，通過與相關專業人員開展討論，根據重點績效評價主管部門意見，綜合判斷二、三級評價指標對實現績效目標的關鍵程度，確定二、三級評價指標的`分值權重，一級評價指標確定為：決策指標權重為15%；過程指標權重為15%；產出指標權重為40%；效益指標30%。

　　3、評價標準

　　本次績效評價采用百分制，對績效評價結果采取評分與評級相結合的方式，一級指標的分值權重按評價主管部門要求執行，二、三級指標權重按照設置的指標相關評價內容的重要性原則加以確定。各項指標均需明確評價內容和解釋、評價要點、評分標準等。評價人員依據上述內容進行評分。

　　根據最終得分情況，本次評價等級按“優、良、中、差”四級劃分，具體為：

　　1、得分≥90分，評級為：優；

　　2、80分≤得分＜90分，評級為：良；

　　3、60分≤得分＜80分，評級為：中；

　　4、得分＜60分，評級為：差。

　�。ㄋ模┛冃гu價抽樣

　　1、根據五華區教體局師訓教研與考核經費項目資金使用情況，資金總額為2747.89萬元，抽查資金為2，299.35萬元，抽查比率為83.68%。

　　2、根據五華區教體局師訓教研與考核經費項目撥付公辦學校20XX年培訓費使用情況，資金總額697.95萬元，抽查資金為234萬元，抽查比率為33.53%。

　　通過實地調研和憑證抽查，發現五華區教體局撥付的公辦學校20XX年培訓費部分資金的使用超出了教師培訓費的列支范圍，如：昆明市第二十四中學抽查憑證中，4月30日記賬-46號憑證中支付財務做賬系統培訓費1，600.00元和5月31日記賬-34號憑證中支付學校水電管網路線清查費用1，000.00元和昆明市五華區武成小學6月30日記賬-33號憑證中支付學校文化宣傳冊策劃設計制作費9，555.00元和4月30日記賬-53號憑證支付教師參加第79屆中國教育裝備展示會議費用4，670.00元，都不應在教師培訓費用中列支。此外，抽查的部分學校的會計基礎工作不規范，會計核算不符合國家財經法規和財務管理制度以及內部會計控制規范、相關會計準則的規定，如：五華區龍泉路小學抽查憑證中7月31日記賬-27號憑證支付教師暑假線上培訓費30，080.00元和7月31日記賬-36號憑證支付教師赴彌勒學習培訓費32，935.50元，附件中均沒有三重一大會議紀要和培訓協議等。

　　通過此次抽樣調查，建議五華區教體局要加強下撥經費使用學校的資金監察，規范其會計基礎工作，下撥經費的使用要按國家財經法規、財務管理制度、內部會計控制規范和相關會計準則的要求進行。

　　四、績效評價結論

　�。ㄒ唬┛冃гu價綜合結論

　　五華區教體局師訓教研與考核經費項目績效評價得分88.25分，評價等級為“良”。一級指標具體得分情況詳見下表：

　　略

　　綜合評價結論：五華區教體局師訓教研與考核經費項目已實施完成，具有一定實施效果。

　　1、從項目的決策指標來看，該項目立項依據充分，立項程序規范；該項目資金測算和分配依據部分充分；項目績效目標與實際實施內容部分相關，不能完整反映具體工作內容；項目績效設置內容較規范，績效指標值設置清晰，具有可衡量性，績效指標與年度任務數或計劃數基本對應。

　　2、從項目的過程指標來看，五華區教體局資金預算執行率為100%，但其財務制度不夠健全，資金管理不規范，未結合五華區教體局實際情況編制監督檢查、會計檔案管理等方面的內容，不能很好的指導項目后續相關工作的實施。

　　3、從項目的產出指標來看，西翥片區和薄弱學科教師培訓人員數量、培訓學時、銀齡講師數量及工作室數量、優秀教育教學成果培育推廣數量均較上年有所增長，培訓人員范圍和內容基本按照計劃完成，“三名工程”考核合格能及時兌現獎勵資金。但部分項目內容執行不到位，項目計劃落實監督工作有待加強有待提升。

　　4、從項目的效果指標來看，各級教師對年度師訓與教研工作效果的滿意度較高，各級各類名師工作室通過課堂觀摩、精品教研、交流分享、工作室活動營造了濃厚的教研氛圍，激發了教師學習熱情，促進教師專業成長。同時，20XX年度上級業務部門對市級名師工作室開展了相關年度考核，對考核合格的名師工作室主持人給予獎勵，進行續聘；對考核基本合格或不合格的主持人將取消名師工作室主持人資格，并責令整改。但五華區教體局未對銀齡工作室開展相關年度考核，無年度考核后期成果應用。

　　（二）績效目標實現情況

　　根據評價情況，五華區教體局師訓教研與考核經費項目財政支出重點績效目標實現情況與預期目標還存在一定差距，產出和效果21項具體績效指標，有14項實現預期目標，7項指標部分實現預期目標，完全實現比例為66.67%。

　　五、績效評價情況分析

　�。ㄒ唬┩度肭闆r分析

　　決策情況指標滿分15.00分，主要包括項目立項、績效目標和資金投入3個二級指標。此項綜合評價得分為12.50分，得分率83.33%。具體分析情況如下：

　　依據《20XX年12月8日行政辦公會會議紀要》《五華區教體局20XX師訓教研與考核經費項目績效申報書》《師訓教研與考核實施方案》《五華區教育體育局“三重一大”決策制度》《項目績效目標支出明細表》《項目實際支出明細表》和財務賬表及憑證等相關資料。項目按師訓經費、教研經費和三名工程項目進行資金分配，師訓經費在項目績效申報書中的項目測算表里是采用總額方式籠統反映，在實施方案中師訓經費只反映了具體培訓內容，測算資金也是以總額方式反映，沒進行細化和分類測算，測算依據部分充分；教研經費只有總額，具體的支出內容未進行分解，測算依據不充分；三名工程項目基本細化，測算依據基不充分；項目績效目標與實際實施內容部分相關，僅具體描述師訓經費項目內容，“三名”工程考核項目未具體描述，教研工作項目描述過于籠統，不能完整反映具體工作內容；項目績效設置內容較規范，績效指標值設置清晰，具有可衡量性，績效指標與年度任務數或計劃數基本對應。

　�。ǘ�）過程情況分析

　　過程指標滿分15.00分，主要包括資金管理、組織實施2個二級指標。此項綜合評價得分為13.50分，得分率90.00%。具體分析情況如下：

　　1、資金管理

　�。�1）五華區教體局20XX年收到區級下達項目資金2，603.13萬元，追加教師節表彰三名工程資金144.76萬元，實際到位資金合計：2，747.89萬元。依據項目實際支出明細表，實際支出2，747.89萬元。資金到位率及預算執行率均為100%。

　　（2）項目按照《20XX年12月8日行政辦公會會議紀要》《五財行[20XX]1號文財政預算批復》《五華區教育體育局“三重一大”決策制度》《昆明市五華區教育局專項資金管理辦法》《固定資產管理辦法（試行）》《教體局報銷流程》和《五華區教育局機關財務管理制度（試行）》等文件要求，對資金管理的具體流程、職能職責作出了明確規定，對資金的撥付則按照三重一大要求進行資金審批。在審核過程中，發現五華區教體局部分差旅費支出不符合項目預算批復的用途，如：抽查憑證中12月16日記賬-15號憑證中支公務卡報銷吳蓉關于新入職員工政審的差旅費3，340.00元和12月31日記賬-26號憑證中支張洪榮省教工委調研差旅費4，096.00元。

　　2、組織實施

　�。�1）項目按照五華區教體局《云南省中小學教師繼續教育規定》《五華區教育體育局“三重一大”決策制度》《昆明市五華區教育局專項資金管理辦法》《固定資產管理辦法（試行）》《教體局報銷流程》《五華區教育局機關財務管理制度（試行）》《五華區名校名師名長工程實施方案》《五華區“三名”工程專項資金使用管理辦法（試行）》《五華區20XX年“三名”工程領導小組會議紀要》《五華區教體局20XX師訓教研與考核經費項目績效申報書》《師訓教研與考核實施方案》等文件要求執行，基本遵守相關法律法規和相關管理規定，但五華區教體局未結合單位實際情況編制監督檢查、會計檔案管理等方面的內容，不能很好的指導項目后續相關工作的實施。

　�。�2）依據實地調研情況，本項目的實施人員主要依托單位相關業務科室分管人員、區屬公辦各級學校教學管理人員及專業機構和銀齡講師等專業機構及人士提供人員支持；項目場地設備充分利用了區屬公辦各學校、單位辦公場所以及通過第三方服務購買方式受托方提供的硬件設施；項目信息支撐主要利用了內部辦公網絡及外部互聯網系統。

　�。ㄈ�）產出情況分析

　　產出指標滿分40.00分，主要包括產出數量、產出質量和產出時效3個二級指標。此項綜合評價得分為36.25分，得分率90.63%。具體分析情況如下：

　　1、產出數量

　�。�1）年度“三名工程”考核涉及人才激勵，教育高質量發展成果激勵和五華教育高質量發展突出貢獻獎（昆八中），以上各項考核結果涉及資金1279.76萬元均落實到位。

　�。�2）20XX年西翥片區和薄弱學科教師培訓348人，20XX年培訓362人，五華區教體局20XX年度培訓人數較上年有所增長。

　　（3）20XX年精準幫扶培訓項目、西翥片區和薄弱學科教師培訓學時為49985學時，20XX年培訓學時為51157學時，五華區教體局20XX年度培訓學時較上年有所增長。

　�。�4）20XX年度銀齡講師工作室有3個，銀齡講師為3人，到20XX年度銀齡講師工作室有8個，銀齡講師數量上升為8人。

　�。�5）20XX年轄區年度優秀教學成果有：“十三五”規劃課題結題驗收78項；申報云南省哲學社會科學規劃教育學項目17項；申報云南省20XX年度教育科學規劃基礎教育專項課題69項；20XX年評選監測結果應用優秀案例，一等獎23人，二等獎37人，三等獎12人；20XX年優秀教育教學論文一等獎12人，二等獎23人，三等獎29人；20XX年優秀教育教學案例一等獎9人，二等獎20人，三等獎21人。20XX年轄區年度優秀教學成果有：“十四五”規劃課題立項318項；20XX年評選獲獎優秀案例28項；20XX年優秀教育教學論文一等獎4人，二等獎85人，優秀教育教學案例一等獎43人，二等獎30人；20XX年監測結果應用優秀案例，一等獎63人，二等獎99人，三等獎150人。20XX年度優秀教育教學成果培育推廣數量較上年度均有所增長。

　　2、產出質量

　　（1）依據五華區教體局年度各項培訓內容，五華區教體局轄區內教師梯隊建設按新任教師、青年優秀教師、骨干教師、卓越教師（市級名師、名校長和名班主任）和領軍教師（未來教育家）五個層次開展。

　　（2）依據五華區教體局年度各項培訓計劃，五華區教體局20XX年度完成20XX年度入職的442名新教師教學技能達標考核，各校按照新教師培訓計劃，完成了師徒結對跟崗研修及教學技能訓練；完成20XX年新入職的790余名新教師集中培訓、網絡培訓；選派了11名小學教師參加昆明市中小學教師示范性培訓，3名校長參加云南省“萬名校長培訓計劃”，6人參加昆明市20XX年幼教教研人員培訓，12人參加昆明市20XX年城鎮初中語文、數學、英語骨干教師示范性培訓，8人參加昆明市20XX年初中道德與法治、高中政治骨干教師示范性培訓，15人參加昆明市20XX年中學教學名師赴西南大學研修，24人參加昆明市20XX年第一、二期高中語文、數學、英語骨干教師示范性培訓，12人參加昆明市20XX年高中物理、化學、生物骨干教師新課程新教材培訓，8人參加昆明市20XX年小學道德與法治、信息技術、科學骨干教師培訓，5人參加昆明市20XX年小學骨干班主任培訓，4人參加昆明市20XX年幼兒園園長赴東北師大進行高級研修；組織66人參加20XX年教育管理者信息化領導力暑期高級研修班。20XX年度共培訓1406人。

　　五華區教體局20XX年度國培計劃1451人參加培訓，市級各類培訓196人參加線下培訓，新教師749人參加培訓，全區安排“因材施教”人工智能+教育創新應用示范區項目線上培訓4213人，線下中學新教師信息化素養培訓33人和開展中小學、幼兒園各類各學科線下、線上教研活動、培訓活動、送教活動接近800場。20XX年度共培訓6642人。20XX年度教師梯隊建設培訓覆蓋率較上年度有所增長。

　　從3月29日記賬—35號憑證可以看出五華區教體局一次性撥付區屬各校園（公辦）67家學校個性化培訓費697.95萬元，但根據《五華區各校園20XX年自行組織培訓統計表小學》《五華區各校園20XX年自行組織培訓統計表幼兒園》《五華區各校園20XX年自行組織培訓統計表中學》的統計結果，年度計劃有67家區屬各校園（公辦）學校應開展個性化培訓，但實際只有47家區屬各校園（公辦）學校的個性化培訓按計劃開展完成，其他學校只部分完成年度個性化培訓計劃。同時，通過實地調研和憑證抽查，發現五華區教體局撥付的公辦學校20XX年培訓費部分資金的使用超出了教師培訓費的列支范圍，具體情況見表5五華區教體局下撥師訓工作經費抽樣明細表。

　　（4）五華區教體局制訂的與教學質量、教師能力提升有關的其他培訓，如：師德師風培訓、五華區小學校長任職資格培訓、教研員隊伍建設培訓、教師信息技術應用能力培訓、本地培訓、異地培訓、全員培訓（集中培訓、遠程培訓、校本研修、名師帶徒、省外研修和境外研修）等均在年度內完成。

　�。�5）根據已有資料和實地調研，五華區屬各校園（公辦）年度校園安全培訓納入教師培訓工作內容，如：昆明市第二十四中學對教師進行線上居家防疫防火安全學習培訓。同時，五華區教體局組織開展了區屬校園日常安全檢查工作，但對區屬各校園（公辦）開展的安全相關專題培訓只針對新教師，未涵蓋全體教師。

　�。�6）依據問卷調查第5項統計結果，五華區教體局轄區內各公辦相關學校教師對五華區20XX年小學及中學階段各類考試命題質量的滿意度為87.07%。

　　3、產出時效

　　依據《五華區教育體育局關于項目目標完成時限的情況說明》，項目目標均在計劃時限內完成。

　�。ㄋ模┬Ч�情況分析

　　效益情況指標滿分30.00分，主要包括社會效益、可持續發展和受益對象滿意度3個二級指標。此項綜合評價得分為26.00分，得分率86.67%。具體分析情況如下：

　　1、社會效益

　�。�1）目前五華轄區內有名校長基地2個、市級名師工作室6個、春城計劃工作室10個和區級名師工作室28個，全區各級各類工作室和基地每個計劃培養20個學員，共計培養1080人。依據《關于各級各類工作室發揮輻射作用的情況說明》實際培養數量為1200人左右，超過目標要求培養人數的80%。同時，五華區教體局對市級名師工作室開展相關年度考核，對考核合格的名師工作室主持人給予獎勵，進行續聘；對考核基本合格或不合格的主持人將取消名師工作室主持人資格，并責令整改。

　�。�2）銀齡工作室按合同要求完成學員培訓、承擔各項教育科研任務和其他教師培訓、校長培訓和學生輔導等教育教學研討指導活動，但五華區教體局未對銀齡工作室開展相關年度考核，無年度考核后期成果應用。

　�。�3）五華區教體局對各級各類考核均有對應的考核要求及計劃，同時，各級各類考核的結果運用主要體現在：考核合格后依據文件發放相應工作經費；考核合格后稱號繼續保留；考核合格后在安排相應的培訓方面給予照顧；考核合格后在評職稱方面，同等條件下給予優先考慮。考核名單見附件9《關于對第四屆名校長基地第五屆市級名師工作室首批與第二批“春城計劃”教學名師工作室20XX年度考核結果的通知》。

　�。�4）五華區教體局20XX年度落實并新推進4項課程教學改革手段措施。

　　分別是：

　�、倬劢埂皟灮�作業設計，減輕學生過重作業負擔”核心內容的五華區義務教育作業設計與實施研究；

　　②針對作業設計與實施研究對轄區各學校進行中小學作業設計與實施指導；

　　③對作業設計與實施研究推出各學科“中小學作業設計案例競賽”；

　�、軐�優秀案例建立昆明市五華區義務教育階段作業設計參考案例庫。

　�。�5）五華區教體局20XX年度完成2項教學診斷與改進工作。

　　分別是：

　�、偻ㄟ^對各個學校教育教學常態化入校視導工作，了解學校教育教學現狀，從聽課、實地調研、師生問卷調查、教育教學水平等方面進行深入調研，鞏固了轄區現代化教育進程與學生個性化學習相結合的教育教學模式，從而推動全區智慧化教育縱深發展；

　�、谕ㄟ^相關學科質量分析，分析各學校教育質量差異，針對學校間學科教學質量差異，全學段要抓質量提升，縮小差異，高質量發展，關注過程，落實教學常規，使義務教育更加優質均衡發展。從工作簡報上來看，視導工作意見及時反饋給各學校老師，但無明確清晰的資料反映后期結果是否加以有效運用，五華區教體局后期工作需加以改進。

　�。�6）五華區教體局20XX年度完成2項課程教學資源建設新方式措施。

　　分別是：

　�、贋榱颂嵘�教師對新課程新教材的研究能力和教學質量，推出高中新課程新教材大單元教學說課比賽和相關研討活動；

　�、跒橐龑�廣大教師依據課程標準全面準確地理解和使用教材，從教學設計和實施層面關注新教材高三備考實施的全要素，進行教學系統改進，提高教師專業發展，舉辦“三新”研訓活動。

　　2、可持續發展

　�。�1）五華區教體局有效發揮了市級名師工作室機制，對華山中學和沙朗中學兩所學校進行對口幫扶。陳為名師工作室在華山中學開展了基于新課程改革，培育學科核心素養——七年級下冊《青春有格》同課異構的教研活動，主要探討思想政治教育教學改革創新發展之路；趙永燕名師工作室在沙朗中學開展了送課和教學研討活動。

　�。�2）從《20XX年五華區“精準幫扶”項目組幫扶農村學�？己私Y果》來看，五華區教體局對西翥片區和薄弱學科精準幫扶8個校點12位教師進行了年度考核，但此項考核只涵蓋部分教師，五華區教體局后期工作需加以改進。此外，通過精準幫扶，迤六小學的薄弱學科語文現居西翥學區第一位。

　　3、受益對象滿意度

　　通過線上發放受益對象綜合滿意度調查問卷（A類問卷），共收集2109份有效問卷，經統計，受益對象對項目的綜合滿意度為87.08%。

　　六、主要經驗及做法

　�。ㄒ唬┒鄬哟谓萄谢顒哟龠M教師專業發展

　　五華區教體局年度內開展了全覆蓋聽課和多層次多形式的教學研討活動。學前教育室深入幼兒園調研指導90余次，教辦幼兒園調研覆蓋率達100%；小學教研室集體下校調研9次，下校指導50次，聽課1100余節；初中教研室聽課總節數達1136節次，開展教研活動81場次，參與研訓的一線教師達4000多人次；高中教研室多次深入昆二十四中、昆十四中、中央民大附屬五華實驗學校、昆女中高三課堂，聽課近50節，學科覆蓋面達100%。通過隨機聽課，及時反饋教學意見，在聽課后開展專題教研，對課堂存在的問題進行診斷與研究，提出改進建議，提高教師教育教學能力。

　�。ǘ�）各級各類培訓活動提升教師素質

　　20XX年度國培計劃1451人參加培訓，市級各類培訓196人參加線下培訓，新教師749人參加培訓，全區安排“因材施教”人工智能+教育創新應用示范區項目線上培訓4213人，線下中學新教師信息化素養培訓33人和開展中小學、幼兒園各類各學科線下、線上教研活動、培訓活動、送教活動接近800場。通過各級各類培訓對教師隊伍業務能力的提升和教育觀念的更新都有較好的促進作用。

　　（三）組建各級名師工作室，發揮引領輻射作用

　　20XX年度組建五華區第四屆名師工作室28個，招募學員390人；組建云南省“國家高層次人才特殊支持計劃”教學名師工作坊10個，招募學員193名；引進銀齡名師，組建五華區“銀齡計劃”名師工作室8個，招募學員160名。各級各類名師工作室通過課堂觀摩、精品教研、交流分享、積極營造濃厚的教研氛圍，激發教師學習熱情，促進教師專業成長。

　　七、存在問題及原因分析

　�。ㄒ唬┛冃Ч芾砉ぷ鞔�細化

　　五華區教體局提供了《五華區師訓教研與考核經費項目支出績效自評報告》，建立了績效自評組織機構，按自評工作程序開展自評工作。但五華區教體局對20XX年度預算績效目標完成情況的總體評價結論描述過于籠統和含糊，未對項目評價得分及評價等級進行清楚明確的反映。同時，自評報告中相關績效分析部分過于簡單，評價依據及對應評價情況未系統、有效、完整的進行分析和闡述。

　　此外，評價過程中發現單位編制的年度申報目標重點不突出，內容不明晰，目標細化量化不夠，使得目標與實施內容聯系不緊密，目標的核心引領作用不突出，造成對應績效指標不完整，關鍵指標缺失。

　�。ǘ�）預算資金管理工作存在的問題

　　1、預算資金測算依據不充分

　　項目按師訓經費、教研經費和三名工程項目進行資金分配，師訓經費在項目績效申報書中的項目測算表里是采用總額方式籠統反映，在實施方案中師訓經費只反映了具體培訓內容，測算資金也是以總額方式反映，沒進行細化和分類測算，測算依據部分充分；教研經費只有總額，具體的支出內容未進行分解，測算依據不充分；三名工程項目基本細化，測算依據基不充分。

　　2、預算資金管理制度不健全，部分資金使用不合規

　�。�1）五華區教體局提供的資金管理制度有《五華區教育體育局“三重一大”決策制度》《昆明市五華區教育局專項資金管理辦法》《固定資產管理辦法（試行）》《教體局報銷流程》和《五華區教育局機關財務管理制度（試行）》，未結合五華區教體局實際情況編制監督檢查、會計檔案管理等方面的內容，不能很好的指導項目后續相關工作的實施。

　�。�2）在審核過程中，發現五華區教體局部分差旅費支出不符合項目預算批復的用途，如：抽查憑證中12月16日記賬-15號憑證中支公務卡報銷吳蓉關于新入職員工政審的差旅費3，340.00元和12月31日記賬-26號憑證中支張洪榮省教工委調研差旅費4，096.00元。同時，通過實地調研和憑證抽查，發現五華區教體局撥付的公辦學校20XX年培訓費部分資金的使用超出了教師培訓費的列支范圍，具體情況見表5五華區教體局下撥師訓工作經費抽樣明細表。

　　（三）項目管理工作存在問題

　　1、檔案管理工作不夠規范

　　在材料抽查過程中，五華區教體局主要提供了“三名”工程考核項目相關的資料，如：《五華區20XX年“三名”工程領導小組會議紀要》，5月19日記賬-29號憑證所附《20XX年督學專家高級研修培訓服務合同》等，但在收集師訓和教研相關成果性資料時，五華區教體局對應的業務部門未能全面有效及時完整的提供師訓及教研成果資料，檔案歸集存在一定問題，檔案管理工作還需進一步強化。

　　2、項目內容執行不到位

　　20XX年度五華區教體局開展的區級校園安全相關的專題培訓，只針對區屬各校園（公辦）新教師開展，未涵蓋全體教師。此外，20XX年度上級業務部門對市級名師工作室開展了相關年度考核，對考核合格的名師工作室主持人給予獎勵，進行續聘；對考核基本合格或不合格的主持人將取消名師工作室主持人資格，并責令整改。但五華區教體局未對銀齡工作室開展相關年度考核，無年度考核后期成果應用。

　　3、項目計劃落實監督工作有待加強

　　五華區教體局一次性撥付區屬各校園（公辦）67家學校個性化培訓費697.95萬元，但根據《五華區各校園20XX年自行組織培訓統計表小學》《五華區各校園20XX年自行組織培訓統計表幼兒園》《五華區各校園20XX年自行組織培訓統計表中學》的統計結果，年度計劃有67家區屬各校園（公辦）學校應開展個性化培訓，但實際只有47家區屬各校園（公辦）學校的個性化培訓按計劃開展完成，其他學校只部分完成年度個性化培訓計劃。

　�。ㄋ模╉椖繉嵤┏晒�的運用有待加強

　　根據20XX年度師訓教研與考核經費項目實施情況受益對象滿意度調查問卷，發現區屬公辦相關學校教師對學校個性化培訓效果、五華區教體局年度優秀教育教學成果推廣工作，學校方面開展落實的成效和五華區教體局在轄區開展“三名工程”建設以來，對學校教學質量提升、教師素質隊伍建設促進作用等方面的滿意度評分較低。這說明本項目的實施效果還有提升與改善的空間。

　　八、建議

　�。ㄒ唬┘訌娍冃Ч芾砉ぷ�

　　建議五華區教體局要加強預算申報項目的事前評估工作，科學合理的設置績效目標，確保項目目標清晰、明確、完整的反映項目實施的內容，充分發揮績效項目目標的核心管理作用。同時還要選取與目標相匹配的關鍵性指標，強化績效考核的有效性。嚴格按照《五華區財政局關于開展20XX年度財政支出績效重點評價工作的通知》（五財〔20XX〕6號）開展自評工作，加強對項目績效自評工作管理，確保項目自評報告結構完整、內容詳實、依據充分、結論符合實際工作開展情況。同時，在此基礎上加強項目績效評價的分析工作，總結項目經驗成果，發現存在的問題并及時加以改進，從而有效落實財政支出“花錢必問效，問效必問責”的管理原則。

　　（二）強化項目預算資金管理工作

　　1、做好資金的測算分配工作

　　建議五華區教體局加強項目資金的測算和分配工作，測算資金不能以籠統的總額方式反映。應清晰量化年度工作重點和項目實施計劃具體內容等支出依據和產出數量，并在此基礎上充分細化支出內容、正確評估預期支出金額，明細分類測算內容，從而提高財政支出精細化管理水平。

　　2、建立健全資金管理制度，規范使用項目資金

　　建議項目五華區教體局完善預算資金管理制度，結合單位實際情況編制監督檢查、會計檔案管理等制度，以便更好地指導項目后續相關工作的實施。同時，五華區教體局要規范會計基礎工作，項目經費的使用要按國家財經法規、財務管理制度、內部會計控制規范和相關會計準則的要求進行，單位要加強資金使用與會計核算工作，提高專項資金使用的制度性約束，合理、合規使用項目資金。此外，建議五華區教體局對部分區屬各校園（公辦）學校未全面開展個性化培訓要加強監管工作，對下撥學校的個性化培訓經費，要督促相關學校按項目預算批復的用途使用，禁止挪用、超范圍列支經費。

　�。ㄈ�）強化項目實施與管理

　　1、規范檔案管理工作

　　建議五華區教體局要加強對項目實施過程的管理，完善相關過程管理資料的收集及立卷歸檔工作。通過項目過程管理中資料的規范管理和收集工作，發現項目實施過程中可能存在的問題，并及時加以糾正。

　　2、充分執行項目內容，加強項目計劃落實監督工作

　　建議五華區教體局加強績效管理政策及文件的學習，從項目立項、運行監控、項目結果評價按相關政策文件要求開展績效全過程管理，以提高五華區教體局項目實施管理控制能力，對項目內容執行監督工作要落到實處，加強對名師工作室、銀齡工作室的年度考核，對考核結果合格、基本合格或不合格給予相應的獎勵或懲罰措施要執行到位，以此加強項目績效管理內容的后期成果運用。

　�。ㄋ模┐龠M項目社會效益發揮

　　1、區屬公辦相關學校教師的培訓工作要更多的關注教師個性化需求，征集各個學校老師的培訓意愿，針對其中存在的共性化培訓需求，可由五華區教體局統一組織，集中招標，提高費效比。對針對性強的個性化、特色化的培訓，可交由學校自行組織，五華區教體局做好督導和實施效果的測評工作。同時，加強相關工作的總結和經驗征集，重視培訓成果的后期運用。從而實實在在地解決每位教師的職業發展問題，為教師提供更多形式的培訓內容。

　　2、區屬公辦相關學校對五華區教體局20XX年優秀教育教學成果推廣工作要落到實處，組織學校老師積極學習借鑒優秀教學成果，對參與推廣應用工作的教師要有相關激勵措施并及時兌現，激發大家的積極性。同時也希望五華區教體局通過互聯網公眾平臺鼓勵各轄區學校加強教學教研方面的交流，推動各學校老師間的互動交流，通過點贊關注等各種形式，形成雙向互動的良好氛圍。

　　3、“三名工程”建設相關工作要結合學校實際情況落到實處，積極探索、總結和提煉推廣應用工作可行路徑和有效措施，發揮好輻射帶動和示范引領作用。以此提高學校教學質量，加強教師素質隊伍建設。

　　事前績效評價報告 15

　　縣委黨校認真貫徹落實《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔20XX〕34號）、《中共重慶市委重慶市人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（渝委發〔20XX〕12號）和《中共豐都縣委豐都縣人民政府關于全面落實預算績效管理的實施方案》（豐委辦〔20XX〕32號）、《豐都縣財政局關于開展20XX年預算績效自評工作的通知》（豐都財政發〔20XX〕18號）等文件有關規定，認真開展我校干部培訓經費項目資金績效目標自評工作，形成自評報告如下：

　　一、項目基本概況

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　　1．立項背景

　　根據縣委黨校的職能職責，縣委、縣政府高度重視干部培訓教育工作，要認真落實縣委常委會提出的“強化經費保障，嚴格執行上級關于干部教育培訓經費管理制度，全力保障干部教育培訓工作有序推進”精神，進一步從嚴規范管理干部教育培訓工作，聚焦主責主業，強化基礎保障，為培養和造就好干部服務，采取統籌與自籌相結合的方式保障培訓經費落實。

　　干部培訓經費立項依據：《縣委干教聯席會議會議紀要》（20XX年5月31日第二期）明確實行“財政統籌、專項管理、分享列支”的經費保障運行機制，按照“事后結算”的原則執行。

　　2．項目實施情況

　　一是充分發揮主陣地作用。按照“優化設置、辦出特色”的理念，分門別類設置班次，不斷優化班次結構，不斷提升辦學水平。20XX年，共舉辦各級各類培訓班56期（64個班次），其中，1個月及以上主體班5期、學制2周的2期、專題班19期、其他班30期（38個班次），培訓學員達4702人次。

　　二是及時更新教學內容。緊緊圍繞中市縣“十四五”規劃及干部教育培訓新要求，不斷調整充實教學內容。不斷強化課程建設，適時開發新專題、新課程，不斷完善、充實“課程庫”。20XX年圍繞六中全會、百年黨史、“十四五”規劃、鄉村振興等內容開發新專題60個，不斷充實完善緊貼形勢任務、適應干部需求、體現黨校特色的課程體系。

　　三是著力改進教學方式。堅持問題導向、實踐導向，優化教學方式，積極開展案例式、研討式、現場體驗式等實際管用的教學方式方法。為讓理論與實際更好結合，20XX年黨校在培訓中加大了現場教學的'設置比重，在充分利用縣內9個原有現場教學基地的基礎上，整合利用長壽、石柱、萬盛、南川等縣外現場教學基地，極大地提升了培訓的實效性。

　　3．經費來源和使用情況

　　20XX年干部培訓經費無年初預算，根據20XX年5月31日縣委干部教育培訓聯席會精神，縣委黨校根據實際辦班人數，據實結算。由縣委組織部統籌安排與自籌結合的方式保障經費落實。經財政局審查后，追加預算撥付專項干部培訓經費至縣委黨校進行支付。當年財政撥款項目資金148.91萬元，支出148.91萬元，無資金結余。

　�。ǘ�）項目績效目標。

　　年初設定該項目的績效目標。

　�。ㄈ�）職能職責。

　　1．宣傳馬克思列寧主義、毛澤東思想、宣傳建設有中國特色社會主義理論和黨的路線、方針、政策；

　　2．輪訓正科級以下黨員領導干部；

　　3．培訓中青年黨員領導干部、國家公務員、專業技術人員、企業廠長（經理）等領導干部；

　　4．圍繞國際國內出現的新情況、新問題，開展科學研究；

　　5．圍繞縣委、縣政府的中心工作開展調查研究，為縣委縣政府決策服務。

　　二、項目績效評價工作情況

　　20XX年12月20日，成立豐都縣委黨校干部培訓經費項目績效評價工作組，負責績效自評工作，工作組的主要成員及職責如下：

　　1．工作組成員

　　組長：

　　副組長：

　　成員：

　　辦公室設在縣黨校行政辦公室，由嚴長安任辦公室主任。

　　2．工作職責

　�。�1）組長職責：審批績效自評方案，監督、檢查、核實績效自評結果；

　�。�2）副組長職責：審核修改擬定的績效自評方案，并提交考評工作組會議討論通過；監督、部署、確認績效自評過程及反饋意見的處理。

　�。�3）小組成員職責：起草和修改績效考評方案報自評領導工作組會議討論通過，實施執行績效自評方案；牽頭組織并實施年度績效自評，根據組長、副組長指示，對考評結果進行復核，完成績效自核工作組安排的其他工作。

　　20XX年12月24日，考評工作組到項目點現場，按照市、縣干部培訓相關管理規定，檢查項目依據，項目經費開支情況，各班級班主任學員管理情況，授課老師課件備課情況等，開展自評檢查工作，對項目整體實施情況和質量進行評定，核實資金撥付情況等。

　　三、績效分析及評價結論

　�。ㄒ唬┩度�

　　20XX年財政預算安排資金148.91萬元，其中：縣本級財政安排資金148.91萬元，資金到位率100％。項目資金財政安排到位情況如下表：

　　（二）管理

　　1．加強項目業務管理。一是制定《教學管理與考核實施辦法（試行）》（豐委校［20XX］）1號），確保教學工作有序開展；二是制定修訂了《中共豐都縣委黨校學風建設“八不準”》《豐都縣行政學校公務員、專技人員及職員年度繼續教育學分考核辦法》《中共豐都縣委黨校主體班學員管理制度》等管理制度。20XX年，2名學員因學時不夠參加了補訓。

　　2．加強財務管理。一是修訂完善單位《內部控制制度》，二是制訂單位外聘教師接待制度并嚴格執行；三是嚴格執行《縣委干教聯席會議會議紀要》（20XX年5月31日第二期）中明確的干部培訓經費開支范圍和標準；四是執行財政部門項目資金管理相關規定，實行�？顚Ｓ谩Ｈ�年項目資金管理無違紀違規事件發生。

　　（三）產出

　　按照“優化設置、辦出特色”的理念，分門別類設置班次，不斷優化班次結構，不斷提升辦學水平。20XX年，共舉辦各級各類培訓班56期（64個班次），其中，1個月及以上主體班5期、學制2周的2期、專題班19期、其他班30期（38個班次），培訓學員達4702人次。二是及時更新教學內容。緊緊圍繞中市縣“十四五”規劃及干部教育培訓新要求，不斷調整充實教學內容。不斷強化課程建設，適時開發新專題、新課程，不斷完善、充實“課程庫”。20XX年圍繞六中全會、百年黨史、“十四五”規劃、鄉村振興等內容開發新專題60個，不斷充實完善緊貼形勢任務、適應干部需求、體現黨校特色的課程體系。三是著力改進教學方式。堅持問題導向、實踐導向，優化教學方式，積極開展案例式、研討式、現場體驗式等實際管用的教學方式方法。為讓理論與實際更好結合，20XX年黨校在培訓中加大了現場教學的設置比重，在充分利用縣內9個原有現場教學基地的基礎上，整合利用長壽、石柱、萬盛、南川等縣外現場教學基地，極大地提升了培訓的實效性。

　�。ㄋ模┬Ч�

　　1．社會效益：一是全面提升干部自身素質，把教育培訓常態化制度化，增加黨的理論課程和與工作相關的知識，確保學員們學到“干貨”，增強學習的趣味性，寓教于樂。二是推進了干部人才隊伍建設管理，進一步提高了位干部的政治素質、業務水平和能力，轉變了工作作風，有效地提升了干部隊伍的服務水平。

　　2．社會公眾滿意度：廣大黨員干部積極參加培訓學習，公眾滿意度高

　�。ㄎ澹┰u價結果和評價結論

　　本項目自評分為95分，評價等級為優秀等級，達到預期績效目標。

　　四、經驗總結、存在問題及意見或建議

　　（一）經驗總結

　　1．豐都黨校通過在課程開發上，結合當前新的發展要求，積極開發新專題，在師資聘用上充分整合校內外師資隊伍資源，在教學形式上采取“課堂講授＋案例分析＋分組交流＋結構化研討”的組合式教學方式，在基層宣講上積極發揮黨校的理論宣傳陣地作用，在理論研究上發揮理論研究主陣地作用等五個方面著力。

　　2．后勤服務保障部門不斷強化主動意識，主動作為、主動探索、主動創新，以在服務意識上堅持主動作為、在服務大局上強化主動探索、在服務舉措上做到主動創新等“三個主動”為重要抓手，實現后勤服務保障工作新突破。

　　（二）存在問題

　　1．干部培訓實效有待加強，如外出學習較少，視野開拓不足；基地打造不力，市級現場教學基地仍為空白；干教培訓時間緊，任務重，人手少。

　　2．校園基礎設施有待完善�，F縣委黨校占地面積小，發展空間小，現僅有1棟教學辦公樓，教學設施設備相對落后，不能達到高標準教學的要求；周邊安全隱患大，校外人員對學校正常的教學秩序干擾很大，影響正常的教學活動。

　　3．隊伍結構不優，活力激發困難。黨校核定編制數24人，目前在編23人，缺乏具有博士學位的高端人才，加之教師隊伍學歷結構、職稱結構、專業結構存在的歷史性問題，使教職工隊伍的整合，工作激情的激發，工作活力的調動難度較大。

　　（三）下一步改進措施

　　1．貫徹學習《中國共產黨黨校（行政學院）工作條例》（以下簡稱《條例》）。《條例》于20XX年11月3日印發，是新時代黨校（行政學院）工作的基本遵循。豐都黨校高度重視，按照學懂、弄通、做實要求，迅速掀起學習、貫徹、落實的熱潮，深入學習貫徹《條例》是當前全國黨校（行政學院）系統的重大政治任務，要走在前、作表率。要把學習貫徹《條例》工作放在重要位置，要自覺與《條例》對標對表，查缺補漏，創造性地開展工作，在新起點上開創工作新局面，不斷增強做好新時代黨校（行政學院）工作的使命感責任感緊迫感。

　　2．提升培訓實效。不斷優化培訓內容，結合需求調研情況，科學設置教學專題；不斷創新培訓手段，不斷探索新的教學方法，用“互聯網＋”推動教學、科研、教學管理的改革創新，不斷提升干部教育培訓的現代化水平；升級打造現場教學，切實提升現場教學的質量水平，提高教育培訓吸引力。

　　3．學校整體搬遷加快進度。占地48畝，建筑面積39700㎡，投資1.49億元的豐都黨校新校區主體工程已全面完成，力爭盡快完成裝修，到20XX年下半年建成集教學科研、生活服務、文體活動、行政辦公等于一體的功能齊全、設施一流、獨具特色的區縣黨校，完成縣委黨校的整體搬遷工作。

　　五、績效自評結果擬應用和公開情況

　　績效自評結果將在豐都縣人民政府公眾信息門戶網站上進行公開，績效評價結果與下年度資金安排直接掛鉤，切實提高資金使用效益。

　　事前績效評價報告 16

　　為加強財政支出管理，切實提高財政資金使用效益，進一步落實監管責任，根據《中華人民共和國預算法》、《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》(中發〔20XX〕34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》(湘辦發〔20XX〕10號)和《祁東縣財政局關于對20XX年度預算安排的部分專項資金開展績效評價的通知》(祁財績〔20XX〕77號)等文件精神，湖南鼎臻財務咨詢管理有限公司接受祁東縣財政局（以下簡稱“財政局”）的委托，本著獨立、客觀、公正、科學的原則，于20XX年6-8月對祁東縣教育局（以下簡稱“教育局”）中小學教師繼續教育培訓經費項目實施績效評價。根據財政支出績效評價的有關規定，形成本績效評價報告。

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝换�本情況

　　1、單位主管部門:祁東縣教育局

　　2、項目名稱:中小學教師繼續教育培訓項目

　　3、項目實施單位:祁東縣教師進修學校

　　4、項目概況

　　為貫徹落實全國、全省教育大會和《中共湖南省委、湖南省人民政府關于全面深化新時代教師隊伍建設改革的實施意見》（湘發（20XX）22號）精神，及湖南省教育廳、湖南省財政廳《20XX年--20XX年湖南省“國培計劃”統籌規劃與組織實施方案》要求，以造就高素質專業化教師隊伍為目標，以提高教師師德素養和業務水平為核心，以農村教師為重點，全面提高中小學教師質量，建設一支高素質專業化的教師隊伍，根據國家、省、市政府《鄉村教師支持計劃》規定，各級政府按中小學、中職學校、幼兒園教師工資的1.5%撥付經費用于教育行政部門的教師培訓項目。

　�。ǘ�）項目實施情況

　　1、項目收到資金情況

　　20XX年下達中小學教師繼續教育培訓項目資金共844.04萬元，教育局實際收到縣財政撥款844.04萬元，資金到位率100.00%。

　　2、項目資金使用情況

　　20XX年度全縣中小學教師送教培訓項目由祁東縣教育局委托祁東縣教師進修學校實施，將部分項目培訓資金撥付給祁東縣教師進修學校，其中11個培訓項目由縣教師進修學校組織實施，其余8個項目培訓費用由縣教師進修學校代付給承辦單位。20XX年度祁東縣教育局收到項目經費844.04萬元，實際撥付縣教師進修學校合計664.04萬元，其中：培訓經費564.04萬元，建設經費100萬元。

　　20XX年祁東縣教師進修學校合計使用經費169.71萬元。其中：支付國培項目培訓費149.35萬元，關懷培訓費用3.12萬元，特崗教師崗前培訓費14.83萬元，普通話等級測試培訓0.91萬元，教學設備購置1.50萬元。

　　3、項目資金結余情況

　　根據此次專項資金現場績效評價和項目單位上報情況，資金支出未完全按照項目計劃和項目要求執行，培訓資金結余674.33萬元，金額較大。其中：祁東縣教育局項目資金未撥付金額合計180萬元，祁東縣教師進修學校20XX年培訓經費結余494.33萬元。

　　4、專項組織管理

　　縣教育局深入鄉村學校和教學現場，開展診斷測評，找準鄉村教育、教師、學校（幼兒園）的真問題、真需求，擬定培訓計劃制定20XX年培訓需求。一是堅持學為中心、結果導向、專項資金專款使用為原則，以解決教師在教育教學中的實際問題為指向，制訂教師個性化能力提升解決方案，采取任務驅動、成果展示等方式引導教師學員做中學、做中用，確保培訓成果能用、管用、好用，將學習貫徹全國和全省教育大會精神，師德養成教育、信息技術應用、國家安全教育、掃黑除惡工作等納入必修內容；二是組建高水平的培訓專家團隊，原則上一線優秀教師、教研員和校園長的比例不低于50%，合理控制培訓班級規模，原則上每個班級培訓人數控制在70人（含）以內，以保障教學培訓質量；三是修訂完善培訓管理制度、流程工具等，根據實際需要查漏補缺，不斷提升規范化、專業化、精細化管理水平，對于培訓經驗豐富、培訓質量高、績效評估好、培訓模式科學、在同類項目中形成優勢特色的項目大力在全縣推廣。

　　5、項目組織實施情況

　�。�1）根據年初教育工作年度計劃、培訓計劃和培訓方案，由教育局師訓股負責組織，在全縣范圍內選出一批中小學各學科的優秀教師，通過省市培訓后，精心打造一批優秀的專、兼職教師團隊和培訓管理團隊。

　�。�2）確定培訓基地。

　�。�3）確定參培人員。

　　（4）按照“總體規劃、分步實施、學用結合、注重實效”的原則組織實施，采取集中現場實踐性培訓與網絡研修相結合的混合培訓模式。

　　（5）培訓工作完成后，形成《20XX年度中小學教師各類培訓項目完成匯總表》。

　�。ㄈ�）項目績效目標

　　1、總體項目目標

　　以造就高素質專業化教師隊伍為目標，以提高教師師德素養和業務水平為核心，以農村老師為重點，全面提高中小學教師素質。

　　2、具體項目目標

　�。�1）完成國培項目的實施。

　�。�2）完成教師各科專業知識、信息技術能力、心理健康教育、學校安全管理等50多個子項目開展教師全員培訓工作。

　　（3）完成國培、省培、市培、縣培各類教師八千多人的'各類培訓任務。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　績效評價的目的在于通過對教育局教師培訓項目進行績效評價，衡量項目資金的產出與績效，了解、分析、檢驗項目是否達到預期目標，資金使用是否有效，為以后年度安排財政資金提供重要依據。及時總結經驗，分析存在的問題，采取切實有效的措施進一步改進和加強財政支出項目管理，切實提高財政資金使用效益。同時探索專項資金的績效評價的辦法、制度，逐步形成績效評價的體系和機制，進一步提高專項資金使用管理效益。

　�。ǘ�）績效評價過程

　　根據20XX年6月下發的《祁東縣財政局關于對20XX年度預算安排的部分專項資金開展績效評價的通知》（祁財績〔20XX〕77號）的要求，祁東縣財政局委托湖南鼎臻財務咨詢管理有限公司負責該項目績效評價工作的具體組織實施。20XX年6-8月，湖南鼎臻財務咨詢管理有限公司組織項目組進行現場評價工作�？冃гu價主要采取以下的方式：一是與項目單位進行溝通、詢問，聽取項目單位有關資金使用管理及項目組織實施等情況介紹，了解資金使用取得的成效、存在的主要問題及建議等；二是通過審查政策文件、項目管理制度、合同、賬簿、記賬憑證、原始憑證和項目收支明細賬等資料，以了解項目具體情況；三是實地考察項目實施后現場；根據收集的相關資料、數據、績效評價自評報告等材料進行分析，全面了解項目的基本情況，為提出評價結論提供依據。

　�。ㄈ�）綜合評價情況及評價結論

　　根據《中華人民共和國預算法》《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》(中發〔20XX〕34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》(湘辦發〔20XX〕10號)和《祁東縣財政局關于對20XX年度預算安排的部分專項資金開展績效評價的通知》(祁財績〔20XX〕77號)等文件規定，我們對本項目的總體評價是：制定了項目相關的管理制度，通過加強對項目組織體系建設、考核監督等工作，強化對項目承擔單位業務管理等措施，保證了教育局教師培訓項目涉及的部分項目的實施，取得了一定的社會效益。但也存在培訓工作未按計劃完成、績效目標設立欠明確、自評意識薄弱，自評結果未公示、制度執行不到位等問題。根據《20XX年度專項資金績效評價指標評分表》評分，得分62.2分，評價等級為“中”。

　　績效評價結果采取評分和評級相結合的方式，具體分值和等級可根據評價內容設定。總分為100分，參照財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20XX〕10號）劃分為四檔：90（含）-100分為優、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　　三、項目主要績效情況分析

　　（一）產出指標完成情況分析

　　項目完成情況

　　教育局教師培訓項目涉及的培訓項目為：

　　1、鄉村小學教師專業能力；

　　2、鄉村中小學校長領導力；

　　3、中小學教師信息素養培訓者研修；

　　4、幼兒園教師園長培訓；

　　5、綜合改革模式創新試點等五類國培計劃以及省培計劃、市培計劃、縣培計劃等共18個，應撥付縣教師進修學校培訓費用627.75萬元，實際撥付縣教師進修學校664.04萬元（包括培訓基地維修維護經費36.29萬元）。

　　20XX年度縣教師進修學校實際支付國培項目培訓費149.35萬元，關懷培訓費用3.12萬元，特崗教師崗前培訓費用14.83萬元，普通話等級測試培訓0.91萬元，培訓教學設備購置1.50萬元。實際用于培訓的資金共計169.71萬元。

　�。ǘ�）效益指標完成情況分析

　　1、項目實施經濟效益分析

　　教師培訓項目是建立在黨中央、國務院上世紀末提出“科教興國”的戰略基礎上，21世紀是知識經濟時代，培養種子教師，促進校本培訓的落地生根，引領鄉村教師校本研修持續化、常態化，更有利于促進當地經濟建設和社會發展。

　　2、項目實施社會效益分析

　　教師培訓項目著眼于提高教育工作者的業務能力與工作素養，以教書育人的方式間接影響人口素質的提高，以服務社會的職業理想增強就業能力，提高勞動生產率和資源使用率，縮小收入分配差距都具有積極的重要作用。

　�。ㄈ�）社會公眾或服務對象滿意度

　　20XX年6月18日-20XX年6月22日，教師培訓項目滿意度調查問卷收到有效問卷60份，調查問卷顯示教師滿意度達到了89%。

　　四、存在的問題

　　（一）績效目標設立欠明確

　　縣教育局存在未申報績效目標情況，未針對該專項資金設定績效目標，績效目標分散在各項目工作方案、考核辦法中，績效目標設立不明確，預期效益指標未量化。

　　（二）業務管理欠規范

　　1、部分教師重復參加國培計劃。

　　2、同一培訓項目重復出現。

　　3、部分項目完成情況與縣教育局提供的《祁東縣20XX年度中小學教師各類培訓完成匯總表》情況不相符。

　�。ㄈ�）資金使用不合理

　　20XX年財政預算該項目經費844.04萬元，實際用于培訓的資金共計169.7075萬元，資金結余過大，使用不合理。

　�。ㄋ模┳栽u意識薄弱，未公開績效自評報告

　　縣教育局的績效自評報告簡單，指標未細化量化，績效自評反映的問題不夠具體，截至評價現場結束日，縣教育局未公示績效自評報告。

　�。ㄎ澹┲贫炔煌暾�

　　評價過程中縣教育局提供的教師培訓項目中的相關制度不完善。

　　五、相關建議

　　（一）建立健全績效目標

　　績效目標設立應針對專項資金設立，全面反映項目應達到的數量、質量、時效、成本及預期效益，按明細項目內容將績效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績效指標。這有利于對實施單位進行階段目標考核和監督，在此基礎上，做到預算明細化，細化資金支出計劃等。

　　建議財政部門將績效目標設置作為預算安排的前置條件，加強績效目標審核，對審核不通過的，不予安排預算；建立預算資金績效運行監控機制，確保績效目標如期保質保量實現，對存在嚴重問題的政策、項目要暫緩或停止預算撥款，督促及時整改落實，加強預算執行監控，科學調度資金，切實提高預算執行效率。

　�。ǘ�）加強資金使用管理

　　一是應科學制定培訓計劃，切實加強經費管理，加快執行進度，嚴格遴選參訓學員，讓更多教師受益；

　　二是建立財務監控機制，加強對專項資金的使用情況進行檢查，保證專項資金的安全性和使用的規范性。

　�。ㄈ�）認真開展項目績效自評工作

　　注重結果導向，強調成本效益，將政策、項目預算資金使用效果作為政策執行和項目實施的落腳點，堅持“花錢辦實事，小錢辦大事”原則，專項資金的設立和新增嚴格執行事前評估、程序報批和項目臺賬管理，教育局負責公開預算績效自評結果，預算績效評價結果公開的內容必須詳實、準確，主要包括預算績效評價的基本情況、預算績效評價結論和存在的問題等方面，根據需要可全部公開也可只就評價結論和存在的突出問題進行公開。

　�。ㄋ模┲贫ㄏ嚓P制度，并嚴格按制度執行，加強監督管理

　　梳理各項制度，完善并制定符合實際、可執行的相關制度，嚴格按制度定期、不定期對項目進行檢查、監督與考核。

　　事前績效評價報告 17

　　一、評估對象

　　項目名稱：成都市武侯區應急管理局800M應急通信設備采購項目

　　項目單位：武侯區應急管理局

　　主管部門：應急管理科

　　項目屬性（新增/延續）：延續

　　項目績效目標：構建武侯區立體應急通信體系，全面提升武侯區應急通信指揮能力

　　申請資金總額：171.54萬元

　　其中申請財政資金：171.54萬元

　　項目概況

　　目前，我區應急局每天使用2臺800兆手持對講機通過成都市應急網與市應急局統一調度，全區仍未建立統一的應急通信指揮系統。經充分調研論證，在確保通信網安全、穩定、可靠的基礎上，區應急局擬在成都市應急網絡平臺的基礎上建設區應急通信指揮系統，無需單獨組網，只需根據實際需求購買800兆通訊終端設備入網使用即可。

　　二、評估方式和方法

　�。ㄒ唬┰u估程序

　　我局對800兆通訊終端產品及服務的市場租賃和購買進行了調查考察；經多方公司對比后確定租賃的性價比過高信息組網難，既否定租賃程序；擬按照購買800兆通訊終端產品的方式招標。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　按照建設現代化應急通信指揮體系的要求，本著長遠建設，指揮高效，節約資源的原則，結合我區應急通信體系建設需要，建議采取購買產品的方式解決應急通信問題。

　�。ㄈ�）評估方式（含專家名單）

　　此次項目經應急局研究討論，征求區財政局及13個街道和新城管委會意見，同時，上20xx年7月18日區安委會20xx年第三次會議審議并原則同意。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬╉椖康南嚓P性

　　本次購買項目包括268臺手持電臺，14臺基地臺。為確保設備到位后的使用情況，應急局將安排24小時值守制度，不定時呼點制度，實時掌握全區應急突發事件情況，及時指揮調動應急救援力量到達現場處置救援。

　�。ǘ�）預期績效的.可實現性

　　在依托成都市應急網進行日常通信及應急指揮調度的基礎上，擬購買800兆應急通訊設備282臺（手持對講機268臺，便攜式基地臺14臺）。其中，區領導配備手持對講機3臺；區應急局配備手持對講機7臺；相關職能部門配備手持對講機7臺、便攜式基地臺1臺；13個街道辦各配備手持對講機5臺，共65臺；13個街道辦各配備便攜式基地臺1臺共13臺；轄區內18個一級消防站、75個二級消防站各配備手持對講機2臺共186臺。合計282臺。

　　（三）實施方案的有效性

　　通過此次項目購買對我區應急通信建設的短板補齊，完成對全區所有區級相關單位、街道辦事處、消防救援大隊及微消站等的通信互聯。有利于對應急事件及時接收、處置和上報打下了結實基礎。

　�。ㄋ模╊A期績效的可持續性

　　該項目是實時通信能建設，完成后將持續使用與完善，對人民群眾的生命財產安全有著至關重要的作用，也是我區政府執行力的重要表現。

　�。ㄎ澹┵Y金投入的可行性及風險

　　依據《成都市武侯區重大安全隱患整治專項資金管理暫行辦法（試行）》成武安委[2016]3號文件精神，此次采購項目實行政府集中采購方案由財政局統一執行，故風險系數低。

　�。�六）總體結論

　　區應急管理局承擔全區所有安全生產及突發事件的應急指揮協調工作，此次項目實施旨在認真貫徹區委區政府領導在20xx年7月23日《成都市武侯區人民政府安全生產委員會20xx年第3次會議》上的決策指示要求，構建武侯區立體應急通信體系，全面提升武侯區應急通信指揮能力，為我區的突發事件快速反應、全區經濟建設、人民生命安全保駕護航，做好最后底線工程。

　　四、相關建議

　　無

　　五、其他需要說明的問題

　　無

　　事前績效評價報告 18

　　一、基本情況

　　（一）項目概況

　　20xx年區財政局及下屬區國有資產監督管理局為保障完成特定的行政工作任務及事業發展目標，年初預算項目支出2，624.76萬元，年中追增項目支出22，438.71萬元，追減項目支出464.83萬元，20xx年度項目經費支出共24，598.64萬元。

　�。ǘ�）項目績效目標

　　1.項目績效總目標

　　做好財政收支，加大重點稅源的督促與催繳強化非稅監管，落實收支兩條線。深化財政改革，推行國庫集中支付，保民生，保重點，科學統籌各項財政支出，做好社會保障，建設和諧呈貢。

　　2.項目績效階段性目標

　　根據《關于批復20xx年部門預算的通知》（呈財行〔2021〕4號）精神，按照預算批復及項目執行進度，合理、合法、合規地使用財政資金，實現社會效益最大化，社會滿意度最大化。

　　二、項目單位績效報告情況

　　我局嚴格按照區財政局工作要求，由我局具體業務科室對科室對應的項目進行了自評，對照項目績效目標，定期采集分析項目績效指標數據信息，及時分析項目實施進程、資金撥付與績效目標實現進度，跟蹤監控績效目標運行情況。

　　三、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　通過本次項目資金績效自評，可以嚴格規范財政資金的使用效率的穩步提升，避免出現不必要的資金浪費，促進預算績效管理工作的順利開展。

　�。ǘ�）績效評價原則、評價指標體系、評價方法

　　本次績效評價采用全面性與特殊性相結合、統一性和差別性相結合及定量和定性相結合對20xx年部門項目支出以自評的方式開展績效評價。

　　（三）績效評價工作過程

　　根據區財政局《關于對績效自評工作的通知》的文件要求，呈貢區財政局成立了以局長為組長的績效評價工作領導小組，對照《項目支出績效自評指標評分表》認真開展自評工作。績效評價工作主要如下：

　　1.核實數據。查閱20xx年度財政預算安排、財政預算追加、經費支出、資產管理等相關材料，對20xx年度部門項目支出數據的準確性與真實性進行核實。

　　2.分析匯總。根據收集歸納的評價材料結合部門績效評價指標進行分析評分。

　　3.撰寫報告。根據部門開展項目支出績效自評情況形成績效評價自評報告。

　　四、績效評價指標分析情況

　　（一）項目資金、實施情況分析

　　（1）20xx年度全區國庫集中支付業務經費項目資金年初預算安排250萬元，調減1.89萬元，資金到位率100%，實際使用資金248.11萬元。根據呈貢區財政國庫管理制度改革試點方案和相關管理辦法，呈貢區財政局委托中國工商銀行呈貢支行、呈貢農村信用社、建設銀行呈貢支行代理財政直接支付、財政授權支付等業務，根據我局與各集中支付代理銀行簽訂協議，每年根據銀行代理業務量支付萬分之五手續費，當年度支付上一年度手續費。支付工商銀行呈貢支行代理資金匯劃手續費為150.05萬元；支付呈貢區農村信用合作聯社代理資金匯劃手續費為52.62萬元；支付建設銀行呈貢支行代理資金匯劃手續費為34.14萬元；支付富滇銀行呈貢支行代理資金匯劃手續費為0.01萬元，共計支付四家代理銀行匯劃手續費236.82萬元。為做好國庫集中電子化改革實施準備，代收代繳罰沒收入手續費5.39萬元，會計核算系統動維服務費3萬元，預訂刊物2.65萬元，購買U盤0.25萬元，最終形成實際支出248.11萬元。

　�。�2）20xx年度預算績效管理專項經費項目資金年初預算安排46.23萬元，調減0.48萬元，資金到位率100%，實際使用資金45.75萬元。重點評價服務費支出20萬元、事前績效評估服務費支出16.65萬元，開展會計信息質量監督檢查，對1戶政府投融資平臺公司檢查，支出1.6萬元；開展“小金庫”專項整治工作，重點檢查10戶，支出7.5萬元。

　�。�3）20xx年度財政管理相關系統運行維護費項目資金年初預算安排56.88萬元，調減13.66萬元，資金到位率100%，實際使用資金43.22萬元。政府采購管理信息系統服務1.6萬元，公務之家服務費0.24萬元，南天檔案系統維護和整理8.13萬元，信息軟件服務費0.95萬元，公務之家UK及擺渡盤7.05萬元，公務卡電子化系統服務費3.5萬元，票據軟件服務費5.18萬元，電子賣場政采云服務費12萬元，一體化系統運維費4.56萬元。

　�。�4）20xx年初預算安排金融產業園區企業項目扶持專項資金年初預算安排350萬元，資金到位率100%，實際使用資金350萬元。結合省市有關政策及呈貢實際，對稅務登記在呈貢區的非用地金融產業類項目優質稅源企業，自20xx年至2024年內以企業發展扶持資金形式給予企業扶持，年形成地方實際經濟貢獻達300萬元以上的（含300萬元），給予形成實際經濟貢獻的40%扶持；年形成地方實際經濟貢獻達700萬元以上的（含700萬元），給予形成實際經濟貢獻的50%扶持。云投基金公司按20xx年度形成地方實際經濟貢獻7，163，050.84元的50%計算，擬兌現3，581，525.42元，扣除20xx年企業所得稅優惠退稅已享受企業發展資金170，361.41元，實際擬兌現3，411，164.01元。光大光證基金公司按20xx年度形成地方實際經濟貢獻3，453，696.88元的40%計算，擬兌現1，381，478.75元。2家基金公司20xx年度企業發展扶持資金共計4，792，642.76元。使用金融產業園區企業項目扶持專項資金支付350萬元，不足部分使用結余資金兌現。

　�。�5）開展全區行政事業單位清產核資工作經費年初預算100萬元，調減88.6萬元，資金到位率100%，實際使用資金11.4萬元。委托昆明博揚會計師事務所有限公司為本次昆明市呈貢區區屬黨政機關及事業單位國有資產清理清查工作，按照合同約定，支付昆明博揚會計師事務所清查費用的60%，即11.4萬元。

　�。�6）20xx年度辦公設備更新經費項目資金安排19.1萬元，調減17.13萬元，資金到位率100%，實際使用資金1.97萬元。采購復印紙1.97萬元，項目資金的使用符合相關財務管理制度和規定，會計核算健全規范，做到了�？顚Ｓ谩�

　�。�7）20xx年房屋出租管理經費項目資金預算安排40萬元，調減15.23萬元，實際使用資金24.77萬元，資金使用率100%。房屋維修費3.99萬元，撥下可樂社區環境衛生處置補助經費5萬元，與云南建安保安服務公司簽訂安保服務合同支付7.2萬元，落實“愛國衛生7個專項行動”洗手設施及衛生間改造4.11萬元，水電費3.39萬元，訂中國新聞周刊0.1萬元，垃圾分類崗亭0.99萬元。

　�。�8）三家公司盡職調查、區城投集團公司擬購置融創孔雀鎮58套商鋪的價值評估項目56.9萬元，實際使用資金56.9萬元，資金使用率100%。區國資局聘請第三方中介機構協助呈貢區財政局（國資局）對昆明春融房地產開發有限公司、昆明春暉開發建設有限公司和昆明春都城市建設投資有限公司進行財務及法律盡職調查并出具盡職調查報告。支付中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）云南亞太分所對三家公司財務盡職調查服務費28萬元，支付上海中聯（昆明）律師事務所法律盡職調查服務費28萬元，支付中和資產評估有限公司評估費0.9萬元。

　　（9）區城投集團注冊資本金注入推進涌鑫哈弗爛尾樓項目整治工作經費預算安排11，000萬元，實際使用資金11，000萬元，資金使用率100%。支付7，446.64萬元至涌鑫哈佛項目的施工單位，解決“涌鑫哈佛”爛尾樓項目。截止20xx年12月31日還剩資金3，553.36元，將在20xx年繼續用于支付涌鑫哈佛項目的工程款。目前2#、3#地塊于20xx年10月1日復工，正在有序建設中，預計20xx年8月30日前完成竣工驗收。6#、9#地塊于20xx年2月復工，正在開展相應施工準備工作，在具備施工條件后，9#地塊計劃180天內完成施工，6#地塊計劃300天內完成施工。

　�。�10）婦幼保健中心、區司法局、區水務局、區環保局、區教育局、區商投局孵化基地平臺辦公租房經費預算安排714.95萬元，資金到位率100%，實際使用資金714.95萬元，按照租賃合同約定時間支付至出租方，資金已支付完畢。

　�。�11）2112小古城社區土地租金經費預算安排455.37萬元，資金到位率100%，實際使用資金455.37萬元，已經全部支付至斗南街道。呈貢區斗南街道小古城社區“大棚房”整治工作完成后，由區城投集團對租地部分的455.372畝進行了生態恢復建設。

　�。�12）國有企業退休人員社會化管理服務經費上級撥款39.4萬元，資金到位率100%，實際使用資金39.4萬元。根據相關文件精神，國有企業退休人員的.接收主體為呈貢區人民政府，按照呈貢區國有企業退休人員的接收人數，已將預撥給我區接收的國有企業退休人員社會化管理補助資金39.4萬元撥付至龍城街道辦事處、烏龍街道辦事處、洛龍街道辦事處、雨花街道辦事處、吳家營街道辦事處、斗南街道辦事處，七甸街道辦事處、大漁街道辦事處、馬金鋪街道辦事處專項用于國有企業退休人員社會化管理工作。

　�。�13）區屬國有公司集中核算服務費預算安排730萬元，資金到位率100%，實際使用資金730萬。該筆資金全部用于支付人工薪酬等日常管理支出。20xx年各行政事業單位的賬務處理及相關決算等工作已經完成，政務管家統一為呈貢區各行政事業單位代理記賬規范統一了呈貢區各行政事業單位的賬務處理及決算工作。

　�。�14）托管資產管理維護工作經費預算安排62.01萬元，資金到位率100%，實際使用資金62.01萬元，要用于區城投公司日常管理費的開支，有力的保障了區城投公司的資產管理維護工作，從而推動各項工作有效、有序的進行。

　　（15）區城投集團古滇路、60號、65號等城市道路專項資金共預算安排10，695.13萬元，資金到位率100%，實際使用資金10，695.13萬元，主要用于支付古滇路、60.65號道路，257-1號道路等道路工程款。古滇路項目是昆明市主城區與呈貢區兩塊“五主”銜接通道之一，是呈貢區“七縱十橫”骨干路網的重要組成部分，承擔著呈貢區南北向交通聯系和公交主干道的重要作用，項目的建設將完善呈貢區與昆明主城區銜接網絡體系，實現軌道交通四號線接駁體系的構建的重要載體。同時有效緩解了廣福路、彩云路等道路的交通壓力，為市民出行條件提供了便捷，切實服務群眾。有力實證了公司“助推呈貢發展、服務百姓人家”的核心意識；為公司高質量發展，打造精品工程品牌愿景奠定了堅實的基礎；對完善呈貢區路網，加快呈貢區開發建設具有重要意義。

　　（16）增加昆明市呈貢區城市投資有限公司注冊資本金65萬元。主要用于區城投公司日常管理費的開支，如人員工資、購置辦公用品，辦公設備等。有力的保障了區城投公司的日常管理費用的開支，從而推動各項工作有效、有序的進行。

　　（二）項目績效情況分析

　　1.項目經濟性分析。

　　20xx年，區財政局堅持以財政管理制度改革為中心，穩步有序開展國庫集中支付。一方面，各單位根據預算安排及工作進度進行計劃申請，對預算執行的科學性、單位用款的計劃性起到了積極的促進作用；另一方面，根據預算單位實際支出與人行清算，減少了財政資金庫外沉淀，減輕財政調度資金壓力，提高財政管理的科學化、精細化水平。

　　2.項目的效率性分析。

　　完成預算績效目標評價工作并形成評價報告；結合評價報告進行了反饋、督促整改及信息公開等工作。

　　3.項目的效益性分析。

　　有序開展績效管理工作。按市級、區委區政府要求，繼續實施預算績效管理工作年度考核，年初進一步修改完善了預算績效管理考核內容、細化分解了考核事項，明確要求各職能部門從年初就抓緊抓實此項工作。利用“財政管理信息系統”在申報部門預算時將全區所有預算單位整體支出績效目標納入申報范圍，嚴格按程序審核批復各預算單位整體支出績效目標和項目績效目標，減少了預算編制中存在的“海報項目、盲目請款”現象。

　　五、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）。

　　項目按績效目標正常開展，達到良好的政治、經濟效益。項目自評評分100分。

　　六、績效評價結果應用建議

　�。ㄒ唬┛茖W合理編制預算，嚴格執行預算

　　建議按照《預算法》及其實施條例的相關規定，參考上一年的預算執行情況和年度的收支預測科學編制預算，避免年中大幅追加以及超預算。在預算執行中，嚴格按照預算科目支出，避免預算科目間的預算資金調劑，確需調劑的，按規定程序報經批準。

　�。ǘ�）規范賬務處理，提高財務信息質量

　　嚴格按照《會計法》、《行政單位會計制度》、《行政單位財務規則》等規定，結合實際情況，科學設置支出科目，規范財務核算，完整披露相關信息。

　　七、主要經驗及做法、存在的問題和建議。

　　項目資金預算不夠完整，細化，部分資金未列入預算。

　　建議:

　　預算的合理性是行政事業單位內部控制的精髓，應重視部門預算，增強預算控制，充分發揮預算控制在內部控制中的作用。建議區財政部門加大對預算編制相關工作培訓力度，使預算部門在編制部門預算時能較好地根據單位年度計劃，結合財政部門預算安排情況，科學設定項目經費支出績效目標，提高預算與實際的吻合度。

　　事前績效評價報告 19

　　一、部門（單位）基本情況

　�。ㄒ唬└艣r。包括主要職責職能，組織架構、人員及資產等基本情況。當年部門（單位）履職總體目標、工作任務。

　　武定縣白路鎮衛生院位于武定縣白路鎮108國道貫穿而過，距離縣城62公里，占地5.35畝，主要醫療設備有B超、心電圖機、心電監護儀、血球分析儀、全自動生化分析儀、中藥離子導入儀、中藥熏蒸機、煎藥機、針灸專業設備、急診急救搶救設備等，下設綜合醫療科、藥劑科、公共衛生科、婦產科門診、檢驗科，超聲心電圖室、中醫科等業務科室，能開展簡單外科、順產接生、中醫診療和理療服務、各種常見病、多發病診治及危急重癥搶救治療。開設病床20張，病床使用率達80%以上，主要進行基本醫療服務和基本公共衛生服務。

　　全鄉鎮共10個行政村（其中白路村就在鄉政府所在地，其醫療服務由衛生院負責實施與開展），設立村衛生室9家，村醫18人，擔負著全鎮人口的醫療衛生服務、基本公共衛生服務以及其他公共衛生服務工作。

　　納入20xx年部門預算編報的單位共1個，即武定縣白路鎮衛生院，為財政全額撥款的事業單位。

　　在職人員編制17人，其中：事業編制17人。在職實有17人，其中：財政全供養17人。

　　離退休人員4人，其中：離休0人，退休4人。

　　車輛編制1輛，實有車輛1輛。

　　當年單位履職總體目標、工作任務是進一步貫徹執行衛健工作的方針、政策和法律法規；進一步保持醫療業務穩定增長；進一步完善各項管理制度，規范醫療行為，確保醫療安全，提高醫療質量，確�；颊邼M意；提高基本公共衛生服務項目均等化水平，規范公共衛生服務行為，推進基本公共衛生服務項目開展，全面完成20xx年度基本公共衛生服務項目的各項任務指標；統籌規劃衛生院及下轄各村衛生室的各項服務能力提升工作。

　�。ǘ�）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

　　按照“統一領導、分級管理；積極試點，穩步推進；程序規范，重點突出；客觀公正，公開透明”的原則宣傳績效理念，培育績效文化�；�本構建起“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的預算績效管理機制和覆蓋預算管理事前、事中、事后全過程的預算績效管理體系，有效促進了財政資金使用績效的提高。

　　項目資金績效目標申報實現全覆蓋。積極拓展預算績效管理各環節工作的廣度和深度，實現預算績效管理在預算部門全面覆蓋管理。本年度所涉及的.收入及項目均納入預算績效管理，共申報績效目標6個，涉及財政資金111.44萬元。

　�。ㄈ�）部門整體支出績效目標設立情況。

　　進一步推進部門整體績效評價全覆蓋。按要求對我院整體支出績效目標以及項目支出績效目標的設定情況；部門資金投入、預算執行和管理情況；為實現整體支出和項目支出績效目標所制定的制度、采取的工作措施；部門職責履行情況及效果；部門開展預算績效管理情況；社會公眾滿意度等方面進行綜合評價，全面反映我院整體支出情況。

　　推進績效信息公開。加強預算績效信息發布管理制度建設，完善績效信息公開機制。財政重點評價報告在政府門戶網站公開，逐年擴大向社會公開績效信息的范圍，回應社會關切，接受社會監督。

　�。ㄋ模┎块T整體收支預算及執行情況。

　　我院20xx年初預算344.09萬元，其中基本支出預算232.65萬元，項目支出預算111.44萬元�；�本支出實際執行232.65萬元，用于上半年人員工資薪酬支出、日常辦公經費運轉支出等；項目支出實際執行111.44萬元，本年共申報績效目標項目6個，分別是基本公共衛生服務項目、艾滋病防治項目、基本藥物制度補助項目、建檔立卡貧困人口家庭醫生簽約服務項目、省級基本藥物制度鄉村醫生補助項目、鄉村醫生養老保險省級補助項目。

　�。ㄎ澹﹪揽亍叭�公經費”支出情況。

　　武定縣白路鎮衛生院20xx年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為2.0萬元，支出決算為2.0萬元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為2.0萬元，完成預算的100%；公務接待費支出決算為0萬元，完成預算的0%。20xx年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數等于預算數。

　　20xx年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數與20xx年一致，主要是公務用車購置及運行費支出決算為2.0萬元。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價的目的。

　　通過項目績效自評，了解資金使用是否達到了預期目標，資金管理是否規范，資金使用是否有效，檢驗預算支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結經驗，改進管理措施，有效提高資金管理水平和使用效益。

　�。ǘ�）自評組織過程。

　　1、前期準備。

　　根據《武定縣財政局關于開展20xx年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》，單位領導高度重視，確定績效評價組成員并對績效評價組成員進行培訓，結合單位實際明確了評價的實施方式、目的、內容、依據、時間及要求方面的情況。

　　2、組織實施。

　　根據年度財政財務收支狀況、單位職能職責、年度工作完成情況、工作主要成效等，圍繞年初制定的整體支出績效目標任務開展自評，撰寫自評報告。

　　三、評價情況分析及綜合評價結論

　�。ㄒ唬┩度牍芾砬闆r

　　本年度共投入344.09萬元，其中基本支出232.65萬元，項目支出111.44萬元，共申報績效目標項目6個。

　　（二）履職完成情況

　　門診服務人次及出院病人服務人次較上年有所增加；基本醫療服務水平及基本公共衛生服務水平顯著提高；確保在本年度完成各項指標工作；基本費用總成本控制在344.09萬元左右。

　�。ㄈ�）履職效果情況

　　確保轄區內基本醫療服務及基本公共衛生服務工作的順利開展。

　�。ㄋ模┥鐣�滿意度及可持續性影響

　　體現政策導向，保障基層衛生工作長期平穩進行；努力提升相關部門及群眾對轄區內醫療衛生服務及基本公共衛生服務工作的滿意度。

　　四、存在問題及整改情況

　�。ㄒ唬┲饕獑栴}及原因分析

　　1、部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整。

　　2、預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，我院預算編制工作由財務人員統籌，財務工作者除應對單位日常工作及財務管理外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

　�。ǘ�）整改情況

　　一是增強部門績效管理意識，強化績效管理工作隊伍建設。對部門全體人員開展預算績效管理培訓，培訓內容涵蓋前期績效目標編制、過程績效跟蹤、后期績效自評及結果應用等方面，增強部門人員預算績效管理意識，提高預算績效管理工作質量，進一步推進部門預算績效管理工作。

　　二是進一步加強財務規范化管理，增強內部預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制和績效評估。

　　三是對本單位當年度的各項工作開展做到心中有數，統籌安排，合理配置，不斷完善支出結構，提高資金使用率，進一步完善預算管理體制，加強項目開展進度的跟蹤，開展項目績效評價，確保項目績效目標完成。

　　五、績效自評結果應用和公開情況

　　績效考核定在一定期間內科學、動態地側重工作狀況和效果的考核方式，通過制定有效、客觀的考核標準，對員工進行評定，以進一步激發員工的積極性和創造性，提高員工工作效率和基本素質。

　　績效考核使各級管理者明確了解下級的工作狀況，通過對下級在考核期內的工作業績、態度以及能力的評估，充分了解醫院職工的工作績效，并在此基礎上制定相應的薪酬調整、人事變動等激勵手段。

　　六、主要經驗和做法

　　不斷健全完善各項預算管理制度，根據新形勢和新要求，結合不斷出臺的各項制度，制定和修訂預算管理的各項制度，強化資金的預算、管理和使用，正確執行財務制度，嚴格按照政府會計制度維護財經紀律和財政法規，確保資金專款專用，切實發揮資金使用效益，加強績效管理，落實資金管理措施，加強事前審核，達到事前控制的目的，理順資金管理體系，切實做到規范理財，實行動態管理，定期開展資金執行情況的檢查。

　　七、其他需說明的情況

　　無

　　事前績效評價報告 20

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況：立項情況、實施主體項目、資金及主要內容

　　預算單位儋州市衛生健康委員會本級的項目儋州市濱海新區醫院屬于部門項目

　　主管部門為儋州市衛生健康委員會

　　項目負責人為：

　　項目概述如下：建設一家項目建設用地面積為153畝，設置500張床位，總建筑面積為148842平方米的綜合性醫院。主要建設內容為4層門診醫技樓、13層病房樓、4層行政辦公樓和15層值班樓，1層發熱門診五個主體建筑，以及連廊、門衛、垃圾站房等相關配套用房。項目開工時間為20xx年11月，計劃竣工時間為20xx年10月。

　�。ǘ�）項目年度預算績效目標和績效指標設定情況

　�。ò�括預期總目標及階段性目標，衡量績效目標實現程度的評價指標、標準等）

　　總體目標：洋浦“環新英灣”港產城一體化發展，視為市政府主動找準定位，積極謀劃和推動濱海新區及“環新英灣”地區配套項目建設，打造面向洋浦的生產性、生活性服務中心和宜居、宜業、宜游城市，結合西部區域醫療中心發展規劃，市委市政府決定在儋州濱海新區建設一所用地面積為153畝，設置500張床位，總建筑面積為148842平方米的綜合性醫院。

　　20xx年度目標是洋浦“環新英灣”港產城一體化發展，視為市政府主動找準定位，積極謀劃和推動濱海新區及“環新英灣”地區配套項目建設，打造面向洋浦的生產性、生活性服務中心和宜居、宜業、宜游城市，結合西部區域醫療中心發展規劃，市委市政府決定在儋州濱海新區建設一所用地面積為153畝，設置500張床位，總建筑面積為148842平方米的綜合性醫院。

　　當年年度目標完成情況：

　　二、項目決策及資金使用管理情況

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況（包括決策過程和結果）

　　（二）項目資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況

　　預算情況如下：

　　資金總額20xx年初預算數0元，資金總額-全年預算數60000000元，財政資金20xx年初預算數xx元財政資金-全年預算數60000000元，專戶20xx年初預算數0元，專戶全年預算數xx元，單位年初預算數xx元，單位全年預算數xx元。

　�。ㄈ�）項目資金（主要是指財政資金）實際使用情況

　　資金執行情況如下：

　　資金總額-全年執行數59991504.02元，資金總額-執行率xx元

　　其中：

　　財政資金-全年執行數59991504.02元，財政資金-執行率99.99%

　　專戶全年執行數xx元，專戶-執行率

　　單位全年執行數xx元，單位全年執行率

　　（四）項目資金管理情況（包括管理制度、辦法的制訂及執行情況）

　　三、項目組織實施情況

　　（一）項目組織情況（包括項目招投標情況、調整情況、完成驗收等）

　�。ǘ�）項目管理情況（包括項目管理制度建設、日常檢查監督等情況）

　　四、項目績效情況

　　（一）項目績效目標完成情況。將項目實際完成情況與申報的績效目標對比，從項目的`經濟性、效率性、有效性和可持續性等方面對項目績效進行量化、具體分析。

　　其中：項目的經濟性分析主要是對項目成本（預算）控制、節約等情況進行分析，項目的效率性分析主要是對項目實施（完成）的進度及質量等情況進行分析；項目的有效性分析主要是對反映項目資金使用效果的個性指標進行分析；項目的可持續性分析主要是對項目完成后，后續政策、資金、人員機構安排和管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析。

　�。ǘ�）項目績效目標未完成情況及原因分析

　　五、其他需要說明的問題

　�。ㄒ唬┖罄m工作計劃

　�。ǘ�）主要經驗及做法、存在問題和建議

　　（包括資金安排、使用過程中的經驗、做法、存在問題、改進措施和有關建議等）

　　事前績效評價報告 21

　　一、項目基本情況

　　市醫療保障局是20xx年新成立單位，項目經費用于支付辦公場所改造、辦公設備、通訊等各類辦公條件籌備、完善的支出。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　結合年度工作完成梳理項目經費開支科目，從資金到位、執行、管理及經費投入后各績效評價指標完成情況對項目績效開展自評。

　　三、項目績效實現情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1．項目資金到位情況。該項目年初預算資金為30萬元，全部為市級財政資金，20xx年度資金全部到位。

　　2．項目資金執行情況。20xx年財政預算項目資金30萬元，支付30萬元。

　　3．項目資金管理情況。：項目資金的收支嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《行政單位財務規則》等法律法規和制度的'要求，進行規范核算管理。

　�。ǘ�）項目績效指標完成情況

　　1．產出指標完成情況。100%

　　2．效益指標完成情況。100%

　　3．滿意度指標完成情況。100%

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　無

　　五、績效自評結果

　　為加強財政支出管理，強化支出責任，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，提高財政資金使用效益，根據《中華人民共和國預算法》等國家有關規定，對績效目標的設定情況、資金投入和使用情況等進行評價，自評分為98分。

　　六、結果公開情況和應用打算

　　待市財政局及相關部門審核后在政府門戶網站上進行公開。

　　七、績效自評工作的經驗、問題和建議

　　保證項目資金�？顚Ｓ�，在以后工作中繼續加強資金規范管理。

　　八、其他需說明的問題

　　無

　　事前績效評價報告 22

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　20xx年我市根據公立醫院服務人口、醫療服務量（門診人數和住院人數）、醫改績效和20xx年醫改重點工作進展情況，統籌中央、省、市公立醫院綜合改革補助資金，進行安排。其中中央、省共投入公立醫院綜合改革補助資金3010.57萬元（其中，中央補助資金2229.54萬元，省補助資金781.03萬元）。

　�。ǘ�）項目績效目標

　　1.項目績效總目標

　　到20xx年，符合市情的基本醫療衛生制度和醫藥衛生服務管理新機制全面運行，系統化醫療保障體系、多元化城鄉醫療服務體系、均等化公共衛生服務體系、規范化藥品供應保障體系、法制化醫療衛生監管體系全面建立。

　　2.項目績效階段性目標

　　推動“三醫”聯動，著力抓好分級診療、現代醫院管理、全民醫保、藥品供應保障、綜合監管等5項制度建設，統籌推進相關領域改革，進一步增強醫改的整體性、系統性和協同性，努力推動醫改向縱深發展。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的

　　通過績效評價，核實20xx年度公立醫院綜合改革補助資金使用情況及取得的效果，總結資金管理的經驗，發現資金管理中存在的問題，為提高補助資金的使用效益，加強財政支出的規范化管理，健全和完善支出項目和資金使用管理辦法，完善預算編制、加強績效目標管理和績效考核工作提供重要的參考依據，以及提出相關的建議和應采取的措施等。

　�。ǘ�）績效評價工作情況

　　1.專人負責績效評價工作

　　為做好20xx年度公立醫院綜合改革補助資金績效自評工作，體制改革科明確專人具體負責實施績效評價工作，并提交最終績效評價報告。

　　2.專業項目自評

　　各涉改公立醫院按照國家衛生健康委體改司的統一部署，對照《公立醫院綜合改革績效評價指標表》，開展績效自評，自評結果報送市衛生健康委體制改革科匯總復核。

　　3.形成績效評價報告

　　市衛生健康委體制改革科通過對各涉改醫院提交的材料查證復核，結合20xx年度公立醫院綜合改革效果預評考核情況進行綜合分析，最終形成績效評價報告。

　　三、綜合評價情況及評價結論

　　按照項目相關的管理制度，強化對涉改公立醫院業務、技術及財務管理等措施，保證了20xx年度公立醫院綜合改革各項工作的.順利推進。20xx年度涉改醫院運行平穩。20xx年1-12月，全市41家涉改公立醫院醫療收入492890.43萬元，較20xx年同期增長11.61%；醫占比32.24%，藥占比26.59%，每百元醫療收入衛生材料消耗22.65元。取得了良好的經濟效益和社會效益。

　　四、項目主要績效情況分析

　　20xx年，根據各區縣（市）衛生健康行政部門和各涉改公立醫院上報情況，基本完成了20xx年度的預期任務，并取得了較好的成效：

　�。ㄒ唬┽t聯體建設全面推開。全市已建立各種形式的醫聯體23個，其中市級醫聯體（含市域醫聯體、�？坡撁耍�6個，縣域醫共體13個，遠程醫療協作網4個。

　�。ǘ�）公立醫院薪酬制度改革試點工作。成立了益陽市公立醫院薪酬制度改革試點小組，益陽市人民政府辦公室發布了《益陽市公立醫院薪酬制度改革試點工作實施辦法》（益政辦函【20xx】5號），明確益陽市第四人民醫院為市級試點醫院，啟動我市公立醫院薪酬制度改革試點工作。目前，益陽市第四人民醫院正式出臺了試點操作辦法，完善了公立醫院內部分配辦法，統籌考慮編制內外人員薪酬待遇，推進編內編外人員同崗同待遇。

　　（三）深化醫保支付方式改革穩步推進。一是按病種付費已在全市全面推開。二是基本醫療保障制度不斷完善。發布《益陽市城鄉居民基本醫療保險普通門診統籌管理實施細則》，進一步完善了我市城鄉居民特殊門診政策。

　�。ㄋ模┕�立醫院醫療服務能力明顯提升。20xx年，益陽市婦幼保健院、益陽市第四人民醫院、益陽市第五人民醫院、益陽市人民醫院、桃江縣人民醫院已相繼通過湖南省衛生健康委組織的評審升格為三級醫院，全市三級公立醫院增加至7家；湖南省衛生健康委、中醫藥管理局分別批準同意安化縣人民醫院、桃江縣中醫院設置為三級醫院。

　�。ㄎ澹┧幤饭�應保障制度不斷完善。短缺藥品監測點增設至14個。將短缺藥品的監控、公立醫院配備使用基本藥物納入了醫藥衛生體制改革綜合考核，推進基本藥物配備使用。20xx年1－11月區縣（市）公立醫院采購基藥金額占總藥品采購金額的比例為38.31%。公立醫院嚴格執行國家藥品集中采購政策，全部實施藥品采購“兩票制”，全部在湖南省醫藥集中采購平臺采購中標藥品。20xx年12月25日起，全面取消轄區內公立醫院醫用耗材加成，并按要求調整醫療服務價格。

　�。�六）綜合監管力度加大。20xx年1－12月，加大醫療保障欺詐騙保和衛生違法行為的打擊力度，移送司法機關3家，追回基金475.17萬元；打破“服務協議”終身制，解除服務協議醫療機構4家；推進醫保智能審核系統，啟動人臉身份識別和遠程查房信息系統，系統共形成違規信息45159條，核扣違規費用41.86萬元。20xx年市食藥監稽查支隊打擊藥品違法違規行為立案2起，移送公安機關1起，聯合公安機關查辦案件2起，移送人民法院強制執行1起，撤銷《醫療器械經營許可》3張，罰沒8.49萬元。組織對各區縣深化醫藥衛生體制改革工作進展情況和41家涉改公立醫院綜合改革進展情況開展了專項督查，加大了醫療衛生行業監督執法力度，嚴肅查處開大處方、收受藥品回扣、擠占挪用、違規收費等違法違紀行為。

　　五、存在的問題

　�。ㄒ唬﹤�別地方資金到位不及時。項目資金到位不及時，一定程度上影響了項目的實施，降低了財政資金的使用效益。

　　（二）政策宣傳力度有待進一步加強。在利用傳統宣傳手段的同時，充分利用微博、微信等新媒體、新平臺，建立組織單位信息發布平臺等，從而多途徑、多形式地開展公立醫院綜合改革政策的宣傳活動。

　　六、后續工作計劃

　　（一）加強審核，提高效率，優化中間環節，提高專項資金工作效能。

　　（二）進一步健全管理制度、優化工作流程，提高服務質量和管理水平，完善資金專項績效管理。

　�。ㄈ�）加強監督檢查，強化對資金下達、到位的考核力度，啟用誰耽誤、誰負責的問責機制，確保項目資金及時到位。

　　事前績效評價報告 23

　　一、項目基本情況

　　根據退役軍人管理服務工作職責，做好全市退役軍人的思想政治、權益維護、安置優撫、就業創業、服務管理、褒揚紀念、解難幫困等各項工作，為保山社會穩定做好服務保障。20xx年4月保山市退役軍人事務局開設基本賬戶，市財政下達開辦費用于單位正常運行。20xx年，市財政一般公共預算資金安排項目經費300000.00元。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　保山市退役軍人事務局成立是為做好全市退役軍人的思想政治、權益維護、安置優撫、就業創業、服務管理、褒揚紀念、解難幫困等各項工作。我局對20xx年度項目運行情況進行了全面的梳理，就經費的預算、執行以及支付的工作進行了總結回顧，并對項目開展情況進行全方位的績效自評。20xx年市財政下撥開辦費300000.00元，資金使用300000.00元。

　　三、項目績效實現情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1．項目資金到位情況。該項目資金預算300000.00元，實際到位300000.00元。

　　2．項目資金執行情況。截止20xx年底，該項目資金根據實際情況使用，資金支出300000.00元，執行率為100%。

　　3．項目資金管理情況。在年度預算管理過程中，進一步強化資金的分配、使用、管理等關鍵環節的事前防范、事中控制、事后監督，努力提高項目資金配置效率。在制度建設方面，緊扣制度建設重點，圍繞預算編制、預算執行、支付管理、監督保障等方面，結合機構獨立設置、獨立運轉和部門自身建設，狠抓內部管理、不斷建立完善了各項規章制度，建立用制度管人、管事、管財的長效機制，并在實際工作中不斷健全完善管理辦法和內控制度，認真貫徹執行，確保資金使用的安全、合規。在預算執行管理方面，嚴格按照《保山市財政局關于進一步加強預算執行管理的通知》要求，切實履行預算管理職責，加強預算執行的監督管理，維護預算的嚴肅性。按照財政預算執行序時進度要求，定期通報預算執行進度情況，分析解決預算執行中存在的問題和困難，根據預算項目用途，確保�？顚Ｓ�，加快預算執行進度。

　�。ǘ�）項目績效指標完成情況

　　1．產出指標完成情況。

　　產出指標下的質量指標目標：項目資金專款專用，完成率100%；辦公設備等交付后后正常運行，完成率100%。

　　2．效益指標完成情況。

　　效益指標下的社會效益指標目標：為退役軍人管理服務工作發揮100%效力，完成率100%。

　　3．滿意度指標完成情況。

　　滿意度指標下的.服務對象滿意指標目標：受益方滿意率100%，實際滿意率100%。

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　無

　　五、績效自評結果

　　該項目20xx年支出按照實際情況支出，達到預期績效目標。經全面綜合評價，該項目績效自評分100分。

　　六、結果公開情況和應用打算

　　1.項目績效自評結果根據市財政局要求時限在門戶網站上進行公開。

　　2.針對本部門績效自評中存在的問題，及時調整和優化本部門后續項目和以后年度預算支出的方向和結構，合理配置資源，加強財務管理。

　　3.建立激勵與約束機制，強化評價結果在項目申報和預算編制中的有效應用。

　　七、績效自評工作的經驗、問題和建議

　�。ㄒ唬┛冃ё栽u的工作經驗

　　強化認識，重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和理財水平的重要舉措，必須加強組織領導，總結自評工作經驗，嚴格落實績效管理責任，才能保質保量完成績效自評工作任務。強化質量，規范績效自評工作。只有通過建立科學、可量化的指標體系，認真收集整理評價基礎數據資料，才能按要求完成績效自評報告，真實反映資金使用效果。強化落實，按時完成績效自評工作。在預算管理過程中，要統籌安排好各個環節的工作，進一步加強財務和業務部門之間的參與協助力度，加強與各業務部門的溝通配合、培訓和指導，才能按要求完成本部門績效自評工作。

　�。ǘ�）存在問題和建議

　　市退役軍人事務局的部門財政支出績效管理工作還存在績效目標申報不夠全面，績效指標量化不夠，績效評價手段和方法有待優化，績效自評組織實施還不夠規范等問題，在今后的工作中加以改進和完善，同時建議市財政局加強對部門財政支出績效評價管理工作的培訓和指導，促進提高部門績效自評質量。

　　八、其他需說明的問題

　　無

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