縣本級預算部門整體支出績效報告
在不斷進步的時代，報告的使用頻率呈上升趨勢，報告成為了一種新興產業。一起來參考報告是怎么寫的吧，以下是小編為大家整理的縣本級預算部門整體支出績效報告，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
根據《瀘定縣財政局關于開展2022年度部門整體績效評價工作的通知》（瀘財〔2022〕158號）要求，我單位及時布置自評，明確分工，落實責任，認真開展自評自查工作。經查閱、核實有關賬務及項目等執行情況，填寫自評表格，形成本評價報告。
一、部門概況
（一）機構組成。瀘定縣財政局（以下簡稱：縣財政局）屬財政全額撥款的一級預算單位，機構性質：機關，負責人：江亮，統一社會信用代碼：115133220089783615。
縣財政局內設機構：辦公室、財法與采購監督股、預算股、國庫股、經濟建設股、行政政法股、科教與文化股、社會保障股、農業農村股、債務金融監督管理股、監督績效與會計股、綜合與資產管理股（國有企業監督管理股）。縣財政局行政編制19名，其中：局長1名、副局長2名、會計師1名，股長12名；機關工勤人員控制數2名。縣財政局下屬兩個事業單位，具體為：瀘定縣財政信息中心，事業編制6名；瀘定縣財政評審中心，事業編制數7名。2021年末，在職人數28人，退休人員7人。
（二）部門職能。
1.擬訂全縣財稅發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施。分析預測宏觀經濟形勢，參與制定宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。
2.貫徹執行財政、稅收、財務、會計管理的法律法規和規章，按照管理權限管理全縣稅政事項。
3.負責管理各項財政收支。編制年度縣級預決算草案并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，審核批復部門（單位）年度預決算。受縣政府委托，向縣人大及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。負責政府投資基金縣級財政出資的資產管理。負責縣級預決算公開。負責全面實施預算績效管理。
4.按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費等其他非稅收入。管理財政票據。貫徹執行彩票管理政策和有關辦法，監管彩票市場，按規定管理彩票資金。
5.組織制定全縣國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督國庫業務，開展國庫現金管理工作。貫徹執行政府財務報告編制辦法并組織實施。負責制定政府采購制度并監督管理。
6.貫徹執行地方政府債務管理制度和政策，制定具體管理辦法，編制地方政府債余額限額計劃，統一管理政府外債，防范財政風險。
7.牽頭編制全縣國有資產管理情況報告。根據縣政府授權，集中統一履行縣級國有金融資本出資人職責。制定縣級國有金融資本管理制度。擬訂全縣行政事業單位國有資產管理制度并組織實施。制定需要全縣統一規定的開支標準和支出政策。
8.負責審核并匯總編制全縣國有資本經營預決算草案。制定國有資本經營預算制度和辦法，收取縣本級企業國有資本收益。組織實施企業財務制度，負責財政預算內行政事業單位和社會團體的非貿易外匯和財政預算內的國際收支管理。
9.負責審核并匯總編制全縣社會保險基金預決算草案，會同有關部門擬訂有關資金（基金）財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。
10.負責辦理和監督縣級財政的經濟發展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，負責投資評審管理工作，參與擬訂縣級基建投資有關政策，制定基建財務管理制度。
11.管理外國政府和國際金融機構貸（贈）款項目的有關業務，參與財經領域的國際交流與合作。
12.負責管理全縣會計工作，監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度，指導和管理社會審計。依法管理資產評估有關工作。
13，根據縣政府授權，依照《中華人民共和國企業國有資產法》《中華人民共和國公司法》等法律和行政法規履行出資人職責，監管縣屬企業的國有資產，加強國有資產的管理工作。
14.研究擬訂國有資產管理的有關制度、辦法并組織實施，貫徹執行有關國有資產管理的地方性法規、規章，依法對全縣國有資產進行管理。
15.承擔監督所監管企業國有資產保值增值的責任，建立和完善國有資產保值增值指標體系，制定考核標準，通過統計、稽核對所監管企業國有資產的保值增值情況進行監管，負責所監管企業工資分配管理工作，制定所監管企業負責人收入分配政策并組織實施。
16.指導推進國有企業改革和重組，推進國有企業的現代企業制度建設，完善公司治理結構，推動國有經濟布局和結構調整。
17.通過法定程序對所監管企業負責人進行任免、考核并根據其經營業績進行獎懲，建立符合社會主義市場經濟體制和現代企業制度要求的選人、用人機制，完善經營者激勵和約束機制。
18.參與制定國有資本經營預算有關管理制度，提出所監管企業年度國有資本經營預算建議草案，組織和監督所監管企業國有資本經營預算的執行，編報所監管企業年度國有資本經營決算草案，負責組織所監管企業上繳國有資本收益。
19.根據縣委授權，負責部分國有資產在縣的重點國有企業負責人的任免等管理工作。
20.協調中央、省、州、外地在縣國有企業改革發展中與地方相關的事宜。負責督促指導縣屬國有企業黨的.建設工作。并根據上級黨組織授權，督促指導中央、省、州駐縣國有企業黨的建設工作。
21.會同有關部門擬訂地方金融政策措施，貫徹執行有關地方性法規、規章，擬訂全縣金融業發展的中長期規劃并組織實施。
22.統籌、協調推進全縣金融業服務實體經濟、防控金融風險、深化金融改革工作。推動地方政府與金融機構合作。
23.會同有關部門推進地方金融業規范發展，組建、培育、壯大地方法人金融機構，引進縣外金融機構，促進地方金融機構合理布局和金融資源優化配置，負責縣信用聯社和監管范圍內的地方法人金融機構的改革發展和業務指導工作。
24.統籌推進全縣企業直接融資工作。負責全縣企業上市改制、上市培育和上市協調工作。指導上市公司規范運作、并購重組。會同有關部門指導推動企業發行各種債券、開展資產證券化等工作（境外融資除外），推進多渠道直接融資。參與指導各類投資基金規范發展。
25.配合上級金融管理部門做好金融監管相關工作，共享地方金融監管指標數據和金融業務發展情況，協調解決地方金融業改革發展中的有關問題。
26.推動各類金融機構為全縣經濟社會發展服務，參與全縣投融資體制改革工作。推動地方金融統計體系建設。研究制定引導社會融資發展的政策措施，參與研究擬訂政府重大項目融資方案。引導金融機構創新服務產品，擴大服務范圍，延伸服務領域，提升服務效率。
27.負責全縣小額貸款公司、融資擔保公司、典當行、融資租賃公司、商業保理公司、地方資產管理公司的監管。加強對開展信用互助的農民專業合作社、地方權益類交易場所、大宗商品類交易場所的風險監測與行為監管。
28.負責地方金融機構和金融中介機構的行業管理和服務，促進金融中介服務業發展，參與擬訂促進與金融業密切相關的中介服務機構發展的政策、規劃并配合有關部門實施。加強對相關金融行業協會的工作指導和監督。
29.維護地方金融秩序。牽頭會同有關部門防范、化解和處置地方金融風險。牽頭處置非法集資，協調配合有關部門打擊其他非法金融活動。
30.參與指導全縣金融人才資源培育和隊伍建設工作，推進全縣金融知識宣傳普及工作。
31.負責職責范圍內的安全生產和職業健康、生態環境保護、審批服務便民化等工作。
32.完成縣委、縣政府交辦的其他任務。
二、部門財政資金收支情況
（一）部門財政資金收入情況。2021年本年收入合計844.11萬元，其中：財政撥款收入844.11萬元，占100.00%。
（二）部門財政資金支出情況。2021年本年支出合計844.11萬元，其中：基本支出535.12萬元，占63.39%；項目支出308.99萬元，占36.61%。
三、部門整體預算績效管理情況
（一）部門預算管理。
1.目標制定。根據我局2021年部門重點工作和自身工作職責的要求，遵循目標制定的“SMART”（即“明確的、可度量的、可達到的、面向結果的、有時限的”）原則，對相關績效指標和工作目標，認真進行梳理分解，科學制定績效目標。績效目標制定突出了圍繞縣委縣政府中心工作和單位的重點工作任務，削減了一般性工作目標數量。對單位“三定”職能范疇或縣委縣政府交辦的工作，實行“兜底”考核。目標名稱實現簡明扼要，根據本單位工作目標任務概括提煉出主題。對完成任務的數量、質量和效果等結果性的內容，以定量指標和定性要求的方式確定。職能指標則通過效率、效益、效果等結果性的內容進行體現。此項得分10.00分。
2.目標實現。
（1）增收節支，助推全縣社會經濟高質量發展。樹牢厲行節約過“緊日子”思想，積極依法組織財政收入，地方財政收入33,884萬元，增長17.9%。按照5%的比例繼續壓減一般性支出,按照6.78%的比例繼續壓減“三公”經費支出，“三公”經費壓減額90萬元。繼續優化支出結構，保運轉、保基本民生、保重點、防風險、促發展，兜牢“三保”底線，保障農業產業、生態環保、教育體育、衛生健康、社會保障等支出，加大城鄉基礎設施改善建設投入，確保落實縣委、縣政府重大決策部署的財力支撐。積極的財政政策更加積極有為，落實減稅降費政策，全年減免稅費16,203萬元，支持實體經濟恢復和發展。爭取新增專項債券29,500萬元、一般債券3,673萬元，支持重點項目建設。按規定清理預算結余結轉資金，盤活存量資金2,919萬元,統籌用于急需的重點領域。嚴格落實直達資金管理機制，13,151萬元，確保資金直達基層、直接惠企利民。
（2）做好民生支出保障，民生支出占一般公共預算支出73.02%，安排全省30件民生實事和全州30件民生實事資金19,554.49萬元。推進普惠金融發展，完善農業農村金融保障政策體系，優化農業產業財政扶持方式，撬動金融資本100,819.49萬元，落實兌現鄉村振興發展農業產業貸款、過渡期脫貧人口小額信貸、創業擔保貸款等貼息及農業保險補助、“防貧保”保險補貼、金融互動獎補等各項財政資金預計300萬元，用于我縣鞏固脫貧攻堅成果銜接推進鄉村振興。開展農村金融信用體系建設，評定信用鄉鎮2個、信用村33個、信用戶5,501戶。落實新冠肺炎疫情經費1,724.18萬元，全力保障新冠病毒疫苗免費接種、疫情防控物質、醫療救治、保供和小企業補貼等經費。深入推進惠民惠農財政補貼資金“一卡通”發放，納入平臺發放補貼項目61項，通過平臺發放補貼資金9,304萬元，受益群眾22.34萬余人次。
（3）夯基固本，提升財政治理服務能力。繼續推動縣人大預算聯網審查監督工作，全面完成縣委巡察反饋問題整改、2020年度縣級財政預算執行及決算（草案）編制審計問題整改。進一步規范財政管理，下發規范財政性資金管理、政府采購管理等工作通知，印發《預算管理一體化規范（試行）》《瀘定縣財政銜接推進鄉村振興補助資金管理辦法》《瀘定縣致貧返貧監測對象臨時救助基金使用管理實施細則》《瀘定縣被征地農民保障資金使用管理辦法》等。嚴格預算執行，預算編制達到100%，縣本級資金安排項目預算編制達到100%，依法預（決）算公開達到100%。全年送審政府投資評審項目128個，審減金額1,768.08萬元，審減率4.94%。政府采購下達項目153個，節省資金807.93萬元，節約率4.9%。注重財政風險防控，化解償還政府性債務，2021年還本、付息8,271.93萬元，清理消化財政暫付款1,285.61萬元。加強國有資產監管，專題向縣人大常委會報告國有資產管理情況、經營性國有資產和砂石資源管理情況。加強財政監管，全覆蓋開展權責發生制政府（部門）財務報告編制工作，實行結轉和暫存資金財政代管，開展鄉鎮村級財務專項檢查、違規發放工資津補貼問題專項整治、嚴肅財經紀律及財務管理風險排查和閑置封存物資清理專項工作、政府采購領域突出問題專項治理工作等。加強財政財務隊伍建設，組織開展全縣財政財務業務集中培訓15場次1000余人次。
（4）務實求效，縱深推進財政改革。一是有序推進財政事權和支出責任劃分改革，印發《瀘定縣鄉鎮財政所進一步規范化建設的方案》，推進鄉鎮財政所規范化建設。二是全面實施預算績效管理，實行績效目標實現程度和預算執行進度“雙監控”。全縣63個預算單位全覆蓋開展2021年部門整體績效自評，開展預算執行中期評估、政策性、基金預算、項目支出、部門整體支出等58個項目績效評價，涉及金額63,316萬元。加強績效評價結果運用，責令17個單位整改績效評價項目26個，并納入2022年預算編制。三是加強財政信息化建設，實施四川省預算管理一體化系統建設，同時實施財政資金國庫支付電子化、非稅收入收繳財政票據電子化管理等試點工作，2022年全面啟動，財政業務將更加規范全面，財政監管將更加高效有力。四是加快國資國企改革，制定《瀘定縣國企改革三年行動實施方案》，組建國有資本投資、運營公司，優化國有資產配置，評估注入國有資產16,868.02萬元，做強做大做優國有企業，助力地方社會經濟發展建設。
（5）惠民惠農，做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。到位財政銜接推進鄉村振興補助資金11,024.04萬元(縣級財政預算安排財政銜接推進鄉村振興補助資金1,580萬元)，統籌整合財政涉農資金11,761.2萬元,扶持壯大村級集體經濟安排資金300萬元（縣級財政預算安排60萬元），鞏固我縣脫貧攻堅成果銜接推進鄉村振興。建好管好用好基金，目前基金規模達6,592萬元，惠及群眾32,200余人次。2021年，認真落實州、縣下達財政的各項工作目標任務，黨風廉政、黨建、思想宣傳、綜治維穩、河長制、安全生產、傳染病防治等工作扎實開展，獲得甘孜州抗擊新冠肺炎疫情先進集體、2020年度依法治理工作先進單位等榮譽，各項工作向年度目標有力有序完成。
經我局將年末項目目標實現程序與年初設定值對比，存在部分項目未達到年初設定數量指標的情況。此處得9.20分。
3.編制準確。我局科學、精細、準確編制單位預算，一是提早編制部門預算，延長預算編制時間。通過提前預算編制時間，實現細化預算，提高預算的科學性、準確性；二是確定合理的預算指標體系和開支標準。在編制預算時，我局對預算經費的指標體系、項目用途、開支標準、開支范圍等進行了細化；三是研究年度工作，預算編制盡量做到精準，減少或杜絕預算執行中的追加。我局全年預算調劑金額較小。此項得9.50分。
4.支出控制。我局在做好預算編制的同時，強化預算執行、資金使用情況監督，實現對財政預算資金全方位、全過程的控制。一是加強對人員經費支出的管理。嚴格控制基本支出與項目支出，兩項經費間不擠占。二是加強對項目經費的控制與監督。我局部分項目經費的預算編制比較粗放，使用進度缺乏詳盡的計劃。通過加強對項目預算經費的控制與監督，切實強化項目支出預算績效管理。三是建立專項項目資金績效評價分析制度，有效開展績效評價。通過對項目經費使用的整個過程進行全過程跟蹤監督，堅決杜絕與項目無關的不合理支出，實現了項目經費按既定預算支出。同時對項目經費進行經濟效益和社會效益的考核評價，并作為以后年度向財政申請項目經費預算的參考依據。我局全年有少部分經濟科目偏差率較高，此處綜合得9.60分。
5.動態調整。按照《關于做好2021年度預算績效管理工作的通知》（甘財績〔2021〕1號）要求，對單位2021年部門整體績效運行情況進行了監控分析。根據監控分析結果，結合本部門實際部門績效監控調整取消額和年終結余注銷金額，此處得分9.80分。
6.執行進度。2021年全年預算數為844.11萬元，1-6月支出進度率43.26%；1-9月支出進度率60.95%；1-11月支出進度率75.52%。此處得8.60分。
7.預算完成。我局年初7個部門預算項目，2021年預算執行進度均較圓滿的完成了任務，但也存在部分預算項目當年未執行及執行率不高情況，初始下達項目預算指標合計487.88萬元，實際預算執行金額為308.99萬元。此處綜合得分8.30分。
8.違規記錄。根據審計監督、財政檢查結果等結果，我局上一年度部門預算管理合規，無部門預算管理方面違紀違規問題。此項得10.00分。
（二）結果應用情況。
1.自評公開。我局按要求組織開展2021年度部門整體支出績效評價工作，按照《2021年度部門整體支出績效評價指標體系》，從預算編制、預算執行、完成結果、信息公開、整改反饋、自評質量等方面進行了自評，部門整體支出績效評價報告、部門整體支出績效目標自評表、項目支出績效自評報告、項目支出績效目標自評表都在局務會進行了會議審議，并在政府門戶網站進行績效自評結果公開。此項得分2.00分。
2.結果整改。根據《瀘定縣財政局關于開展2022年度部門整體績效評價工作的通知》（瀘財〔2022〕158號）要求，我局開展了2021年度部門整體支出績效自評后，主要存在三個方面的問題：一是對項目的管理不嚴謹，部分項目支出預算執行進度滯后；二是部分經濟科目執行偏差率較高；三是部門中期績效監控調整存在不到位的地方。針對績效自評組書面評價反饋結果，我局召開會議分析存在問題的原因，并進行研究和整改。針對財政部門組織的績效評價，我局將根據評價所提出的問題進行相應的整改，將績效管理結果應用在完善政策、改進管理、預算掛鉤等方面。此項得4.00分。
3.應用反饋。我局根據部門整體支出績效自評結果，按時在規定時間內根據自評發現的問題進行相應的整改，并出具整改報告、績效結果報告。我局進一步加強制度的執行力和有效性管理，抓內部制度建設與流程管理，規范業務操作，防范財務風險。經查閱，我局加強了內控體系建設，并建立了合同管理、收支管理、預算管理、政府采購管理、資產管理等內部控制制度。此項得4.00分。
我局部門預算編制符合本部門職責和縣委縣政府工作部署和要求，資金根據項目的輕重緩急進行分配，符合縣財政當年度有關預算編制的原則。按財政要求及時公開預決算信息，按計劃規范完成政府采購工作，三公經費控制率、日常公用經費控制率、固定資產利用率、在職人員控制率等按要求完成較好，財務合規性、項目實施程序及項目監管、資產管理安全性、管理制度健全性等均按有關規定執行。
四、評價結論及建議
（一）評價結論。按照“八項規定”和《黨風廉政建設責任制》要求，我局完善制定了單位內部控制管理制度、機關財務管理制度、公務接待制度等，加強財務管理，嚴格財務監督。按照例行節約，物盡其用的原則，資產管理采取統一管理，統一錄入資產管理系統，由辦公室統一管理，合理流動，發揮其效益。落實專人負責資產報表，報表數據真實、準確、完整。嚴格資金的使用和劃撥流程，資金做到了專款專用，及時撥付，確保資金使用安全、公平、合理，切實保障了資金使用的準確性和安全性。總體來看，我局根據年初工作規劃和重點工作安排，積極履職，強化管理，完成了年度工作目標。
我局按照《2021年瀘定縣部門整體支出績效自評評分表》的評價指標，我局認真進行了自評分析，經研究，我局2021年度整體支出績效自評結果扣分5.00分，得分85.00分。
（二）存在問題。
1.預算績效監控調整不到位。預算中期調整準確率需要提高，預算執行力度還要進一步加強，資金使用效益有待進一步提高。
2.經濟科目有較大偏差。存在年初編制好公用經費科目預算后，全年經濟科目執行存在較大偏差的情況。
3.部分年初預算項目執行進度有待提高。
（三）改進措施。
1.加強部門預算的監管力度，對于不能及時執行的預算項目和日常開支，年中及時進行指標調劑，增強部門預算中期調整的力度。
2.進一步加強單位內部的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性，加強內部預算編制的審核和預算控制指標的下達。
3.加強項目執行力度，對于年初納入了部門預算的項目、設定的項目績效目標，及時推進項目的實施，提高任務完成力度和資金使用力度。
4.嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度等。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，嚴格“三公”經費支出的審核、審批，進一步細化“三公”經費的管理，合理壓縮“三公”經費支出。
5.對相關人員加強培訓，特別是針對《預算法》《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。
【縣本級預算部門整體支出績效報告】相關文章：
部門整體支出績效整改報告12-12
部門預算整體支出績效評價報告（精選7篇）12-15
部門整體支出績效自評報告12-10
部門整體支出績效自評報告12-09